补25年的收入，，26年5月份开票了，怎么做账，怎么调整税务报表
同学，你好
借：应收账款
贷：以前年度损益调整
应交税费-应交增值税-销
申报表里面，把这个收入加上去
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Q
网上说纳税调整栏只有税务局查账后需要调整账目才需要填写 我们公司2021年年末有一笔预收账款挂账 没做收入 没开发票 而是在2022年4月份做了收入开了发票 税务局查账说是收入延迟交税了 要补滞纳金 现在需要更改增值税申报表 我就想是不是需要在2021年12月份申报表里的纳税调整栏填写收入正数 在2022年4月份申报表里纳税调整栏填写负数 ？因为毕竟我2022年四月份开了发票 交了税了
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税务稽查去年账务，4月补交去年未开票收入的 增值税，5月补开了对应未开票收入，增值税申报表填到未开票收入？交的增值税怎么做分录？
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老师：24年已做未开票收入，25年又补开了发票该如何做账务调整哦，申报表也要调整吧老师，谢谢！
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老师 25年12月份支付了25年12月-26年1月份的房租 收到了对方开具的发票 怎么入账
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老师我不做库存，25年12月之前成本票已经回完全部做的成本，收入还没开票，我在25年12月暂估了收入，那实际是26年开的发票给客户，这个26年的电子税务局按开票来确认当年的收入来算当年的企业所得税，这个我怎么调整呢
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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没搞懂 能说下 先暂估 在冲掉的路径 分录吗 ， 是年末就冲掉吗
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电商店铺收入如何申报
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周一立马补交来得及吗
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老师，现在住宿费，是不是变为生产生活服务，以前是住宿服务。
粤公网安备 44030002003870号
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账要做到开票的月份吗？我们适用的是小企业会计准则，账要做到以前年度损益调整吗
同学，你好
是的
那直接做主营业务收入，做到本年
老师，反结账我们做账25年可以吗？什么情况要做到以前年度损益调整？
同学，你好
企业会计准则，要用到以前年度损益调整
反结账我们做到25年可以吗
同学，你好
也可以的
票开到26年5月，账可以做到25年？
同学，你好
是可以的
这样的话，那26年的收入跟实际开票收入申报增值税、财务报表都不一样啊
应该用哪种方式做账，调整报表比较好呢
同学，你好
小企业会计准则，你做到本年就行
这样的话，那26年的收入跟实际开票收入申报增值税、财务报表都不一样啊
同学，你好
你26年做收入，你26年开票，不是一致的吗
我们25年有一部分电商的收入未做，金额还比较大，这个收入要加到25年上，要调整25年汇算清缴上的收入，老师现在应该怎么处理
同学，你好
这样子的话，你们在25年就要做无票收入
25年没做啊，要怎么弄呢
同学，你好
这样的话，就反结账，做到25年
但票又开到26年5月份了
同学，你好
26年冲无票收入，再按照发票重新做分录