老师您好，我们是人力资源公司，有的已经报个税了，钱已经发了，员工投诉了，又把工资撤回了8000，也没有发票，这个怎么做账啊
工资不用发票入账，凭工资表、银行回单、退款单、个税更正记录做账即可。 退回 8000：原路冲减工资费用、应付职工薪酬、个税。 1. 当初发工资（已做） 借：主营业务成本 / 管理费用 — 工资 贷：应付职工薪酬 借：应付职工薪酬 贷：银行存款 贷：应交税费 — 个税 2. 现在退回 8000（关键） 借：银行存款 8000 贷：应付职工薪酬 8000 3. 冲减多记的费用（红字） 借：主营业务成本 / 管理费用 — 工资 -8000 贷：应付职工薪酬 -8000 4. 个税处理（必做） 更正原个税申报表，把此人收入减少 8000。 多交个税：申请退税或抵以后税款 借：应交税费 — 个税 贷：应付职工薪酬 / 银行存款 银行退款回单 员工收款收据 / 情况说明（签字） 原工资表、发放回单 个税更正申报表回执
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老师你好，有员工投诉我们公司利用他的信息申报个税，现在那个员工已经做了汇算清缴了，现在准备让他先撤销申报，我们再删除他的申报记录，员工怎么撤销呢？
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老师我有个员工前面1-7月的工资账上已经发了，到8月这个员工又把前面发的工资又原路退回。那我现在账该怎么做
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我问一下 就是我发票开错大类了 ，已经过了三个月 要怎么办就是我们公司营业执照上没有人力资源这个类别 我开了好几张人力资源的了 现在要怎么办
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老师，我们个税这个月已经报了，而且有税金，但是有个人的不想通过工资发，他的0申报了，如何撤消回来啊
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老师，你好，我们公司员工小李去年2月已经辞职了，前面的会计没有在个税APP上把他改成非正常人员，每个月还是帮他报了个税，前面会计以这种方法来帮公司增加成本。小李上个月申诉了我们公司，经过协商调解，他本人已经撤诉，税局这边也帮他把离职后所申报的工资全部删除掉了，税局要求我们这个月做账时把帮小李多申报的10万元工资做回来，这个分录该怎么写？
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接手了一个私人医院，账上挂应收应付几百万，但我们接手其实那些账都与我们无关，我可以重新建账吗？还是用的以前的营业执照，只是变更了股权和法人。其他应收款挂了几年，以前股东借款270万，其他员工的82827元，如何处理好？账面亏损640万，股权转让款刚好270万，可以用“股权转让款”直接抵销这笔借款吗？如果这样操作，原股东就那270万要交个人所得税吗？
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每开出一张银行承兑汇票银行相对应转出致保证金帐号，出纳要作保证金帐号日记帐吗？
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请问快递费这些去年不能取回，今年汇算之前才能取回。那去年要暂估吗？还是可以直接做销售费用快递费。
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请问平台销售产品都会打包快递发给客户，快递盒袋子这些计入什么费用
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老师，我有个问题，就是我们公司是做人力资源的，今年增值税税法不是改了吗，人力资源外包不允许差额开票了，我们之前都是签的人力资源外包合同，发票开的差额，但是今年改了之后，我们前几个月还是按差额开的，发票写的人力资源外包，我们大多数员工都没有社保，这种情况下怎么办啊，员工和我们签合同，没交社保，用工单位还不符合劳务派遣，我们前四个月工资也给开出去了，用工单位要发票，我们这个发票得怎么开啊，我知道不合规了，但是怎么开，风险最低呢
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没搞懂 能说下 先暂估 在冲掉的路径 分录吗 ， 是年末就冲掉吗
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发票标识做了好还是不做好？做了以后发票出现问题会有风险吗？
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电商店铺收入如何申报
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周一立马补交来得及吗
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老师，现在住宿费，是不是变为生产生活服务，以前是住宿服务。
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工资没退回，已经发出去了，只是把申报的工资去掉了
那为啥要更正 都已经发了，你们有实际的工资发放，为啥更正？提交资料就可以
他投诉了，他是人力公司的，给我们上人的，把钱已经收了，然后个税年度清缴又不愿意交个税了，就把我们投诉了。也没开发票冲红，合计只有8000多
投诉没用，你别更正申报 就给税局提交证据就可以呀
已经更正了，税务局说是实际是人力资源服务，做成工资不对，让撤销工资呢，那撤销工资后这个账怎么调啊
也没有发票啊
那就让他给你开发票来 不开发票你得调增
那调增怎么做账呢？
计入管理费用服务费 然后汇算清缴纳税调整项目明细表里调增
那是从原来的哪儿个科目调过来？具体怎么做呢
你之前分录是咋做的
借：主营业务成本-人工 贷：应付职工薪酬-工资 借：营业外支出 贷：应交税费-应交个人所得税
借：应付职工薪酬-工资 贷：银行存款-第三方平台
个税你都承担了？直接原分录负数红冲了 然后做 借管理费用服务费 贷银行存款
那这个冲红是怎么写摘要呢
是的，个税已经承担了
直接写冲红工资 就可以