老师，公司给员工从个人那里租赁的住房，租赁期是2026.2.1-2027.1.31，支付日期是2026.1.20日一次性支付了24000元，需要给房东代扣代缴，这样的话是第一个月的申报期是从什么时候开始申报2000元，是从2月份开始申报还是3月份开始申报他是看支付日期还是租赁期日期

20x9年3月8日,甲公司董事会通过将其自用的一栋办公楼用于出租的议案,并形成书面决议。20x9年4月30日,甲公司已将该栋办公楼全部腾空,达到可以出租的状态。20x9年5月25日甲公司与乙公司签订租赁合同,将该栋办公楼出租给乙公司。根据租赁合同的约定,该栋办公楼的租赁期为10年,租赁期开始日为20x9年6月1日;首二个月为免租期,乙公司不需要支付租金。不考虑其他因素,甲公司上述自用办公楼转换为投资性房地产的转换日是（C）A.20x9年3月8日B.20x9年4月30日C,20x9年6月1日D.20x9年5月25日提问：老师，为什么这道题不是选B呢

老师好，我司是小规模企业，2023年1月份我司向A公司租赁了一批钢板桩，租赁期是16天，租金是11万元，然后我公司又把这一批钢板桩出租给B公司，签订的合同金额是18万元，租赁期是14天， 在2023年1月份的时候，我是开具了一份 钢板装租赁发票给B公司，含税金额是90000元，同时银行收到了B公司90000元，剩下的合同金额9万元还没有开票 给B公司（另外的9万元 是暂时不开票，但不确定b公司什么时候会把货款还给我们，他还货款时就需要开票）请问我现在第一季度的增值税要怎样申报？账务要如何处理？分录要怎样写？

老师，请问法人私车公用，日常出行费用已入账，月租1200元，租了10个月，于11月公司一次性支付，法人去税务大厅代开票含税12000元，当面交税，余个税需公司代缴，前期未按月申报个税，现在要么直接扣缴端交1920元，要么写申请更改1-10月个税申报，到专管员处签字盖章再去大厅弄，我又担心节外生枝，怎么办？如果直接扣缴，我是在本月申报10月还是下月申报11月？

谢谢老师答复。2×19年12月31日，甲公司作为承租人与乙公司签订了一份租赁合同。合同的主要条款和其他资料如下：（1）租赁标的物：生产线A；（2）租赁期开始日：租赁物运抵甲公司生产车间之日，即2×20年1月1日；（3）租赁期：从租赁期开始日起8年；（4）租金支付方式：租赁期内每年年末支付租金100000元；（5）为获得该项租赁，甲公司和乙公司发生的初始直接费用均为6320元，是向中介结构支付的佣金；（6）租赁内含利率为5%；（7）甲公司采用年限平均法计提折旧，8年租赁期满后，该生产线将退回乙公司；（8）该生产线全新时预计使用年限为10年，租赁期开始日该生产线在乙公司账面价值为600000元，公允价值为640000元。（P/A，5%，8）=6.4632要求：分别编制甲乙公司2×20年和2×21年有关会计分录。

老师，我们公司是供应链企业，我们老板的私人小货车从去年9月份开始就一直经常用来配送。老板每个月都有把这辆小货车的加油费拿来公司报账。但是从去年开始一直都没有签过私车公用协议。现在我们要补签私车公用协议。协议约定每个月1500的租车费，季度付一次。那如果6月初公司要把从去年9月份到现在的租车费用转给老板的话，就得一次性转三个季度（去年9-12月，今年1-3月，4-6月）的费用给老板。总的一次支付13500给老板。那老板收到这13500的租车费，是不是还得去税局给公司代开租车发票，公司还得在6月初给老板代申报缴纳财产租赁个税？