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老师,请问如果企业所得税季报资产总额4万多,汇算清缴资产总额9万多,如何处理?是不是只要改汇算清缴资产总额数据?

2026-05-29 21:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-05-29 21:11

您好,这两个本来就是不相等的,年报是按四个季度的平均数再除以4

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快账用户6939 追问 2026-05-29 21:13

不说了嘛!之前是四个季度平均数4万多,现在汇算清缴前大调整,目前资产总额是9万多,要不要调,调哪个数据?季报还是年报?

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齐红老师 解答 2026-05-29 21:18

汇算清缴前调整,你是反回在25年调的前面的账,还是把账在现在调了

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您好,这两个本来就是不相等的,年报是按四个季度的平均数再除以4
2026-05-29
你好;  你4季度成立的话; 季度初 是0  ;季末是20 ;那么你平均资产 就是20万的  
2023-02-16
你好 资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4 季度平均数=(季度期初资产总额%2B季度期末资产总额)/2
2022-05-18
你好 资产总额=4个季度的资产总额平均数之和/4 季度平均数=(季度期初资产总额%2B季度期末资产总额)/2
2022-04-24
你好,所得税季报 ,资产总额的期末数,是填写3月份的期末资产总额 
2023-04-12
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