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老师好,销售前期已开销售发票且客户已付款,但是本月客户因为产品不良,且不会退回实物,直接扣我司款并在本月开具负数发票,且退给客户款,这个账务处理要如何做?

2026-06-02 16:45
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2026-06-02 16:48

借:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:银行存款

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借:主营业务收入 应交税费—应交增值税(销项税额) 贷:银行存款
2026-06-02
你好  客户开红字信息表过来 你们到时候根据这个开红字发票就可以的哈
2024-02-27
同学你好 冲减无票收入 然后再做开票收入
2022-06-06
你好  退回来是做采购时相反分录的 
2023-11-21
1. 开票与申报:客户没要票,可无票申报,增值税填“未开具发票”栏。想开票可选汇总开(附清单)或逐笔开,汇总开更省事儿 。 2. 收款风险:业务员代收易有资金挪用、税务被疑隐瞒收入风险,尽快办对公二维码让客户直接打款,暂无法办就紧盯业务员及时交款、做好核对记录 。
2025-07-13
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齐红老师 | 官方答疑老师

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