请问老师，上月给客户开了发票这个月发生销售退回，退的货款已经打给对方:20000元—我公司垫付退货运费2000元=实际退回货款18000。对方在申请红票的时候申请的20000元，如果我们按20000元的红票给客户开，那账面会产2000元的差异，我们没有这2000元的运费发票，这垫付的2000元运费怎么处理啊?

借管理费用、运输费贷银行存款或者是预付账款，没有发票的正常做，但是抵扣不了所得税。

2022-12-23

对方需开“经纪代理服务”或“服务费”项目的增值税发票，一般纳税人税率6%，小规模纳税人征收率3%（或1%）。

2025-09-30

你好备注退叉车费不用的你可以做营业外收入

2022-11-23

借其他货币资金3000*1.02 贷主营业务收入3000*1.02/1.13 应交税费3000*1.02/1.13*0.13 借主营业务成本3000 贷其他货币资金3000 借其他货币资金3000*1.02 贷主营业务收入3000*1.02/1.13 应交税费3000*1.02/1.13*0.13 借主营业务成本5000 贷其他货币资金5000 借其他货币资金2000 贷主营业务收入2000/1.06应交税费2000/1.06*0.06

2022-04-28

不需要调整，直接做今年的业务就可以借：应收账款（红字）贷：主营业务收入（红字）销项税额（红字）货品退库借：主营业务成本（红字）贷：库存商品（红字）

2022-04-15