老师你好，现在我们公司这边有个这种问题：在2025年12月，销售人员和国内公司（广东）一家签订了购销合同50万，货款也是广东这家公司打款。但广东这家公司用我公司名义出口的，报关单是我们公司名字，现在我们要是报出口免抵退税，没有外汇，水单。现在该怎么操作呢？我们内销大，即使申报免抵退税，也是不退税。这个操作前期财务不知道，现在税务局有提醒报关单号未申报。才知道这么个情况。现在该怎么补救呢？

你好，按免税申报，不申报退税没收汇单据

2026-06-10

同学你好委托加工方式下的退税操作外贸企业委托加工退税：外贸企业出口委托加工修理修配货物增值税退（免）税的计税依据，为加工修理修配费用增值税专用发票注明的金额。应退税额=加工费发票所列金额×出口货物的退税率。需注意，要将原材料作价销售给受托加工工厂，工厂加工完毕后为外贸企业开具成品发票，外贸企业凭成品发票进行出口退税。相关资料准备：准备好采购原材料的发票、委托加工合同、加工费发票、出口报关单、收汇凭证等资料，用于申报退税时提交给税务机关审核。能否转为生产企业外贸公司是可以转为生产企业的，一般来说如果企业有自己的生产车间，能够进行产品的生产加工，具备相应的生产设备、生产人员等生产要素，通常是符合转为生产企业的条件。转为生产企业需在申报软件里面去填报《出口退(免)税备案变更表》，将企业类型变更为内资生产企业，退免税办法变更为免抵退税办法。生产企业退税政策生产企业实行“免、抵、退”税办法。“免”税是指对生产企业出口的自产货物，免征本企业生产销售环节增值税；“抵”税是指生产企业出口自产货物所耗用的原材料、零部件、燃料、动力等所含应予退还的进项税额，抵顶内销货物的应纳税额；“退”税是指生产企业出口的自产货物在当月内应抵顶的进项税额大于应纳税额时，对未抵顶完的部分予以退税。但并非进项抵内销后全都可以退，还需要根据出口货物的离岸价、退税率等因素计算可退税额。

2025-02-28

税局依据：买单出口无本公司报关单，不认定为出口，按视同内销征税（依据：财税〔2012〕39 号、总局公告）。你之前交的是进项 / 内销税，出口收入未申报，所以要求补这部分销项税。应对：提供订单、物流、收汇等证明真实出口争取按出口免税处理，不按 13% 内销补税更正申报出口免税收入，对应进项转出

2026-04-17

以下是补做分录步骤：补记购入机器分录借：固定资产（机器总价，含已付的税款金额）贷：其他应付款——老板（因老板先垫付，先挂账）老板垫付款项后续处理（若需报销等）借：其他应付款——老板贷：银行存款（或其他相应科目，看实际支付情况）结转销售成本分录借：主营业务成本（固定资产入账价值，若未折旧按原值）贷：固定资产注意要留存好相关业务凭证，如海关缴款书、款项支付及退回记录等，符合规定的进项税额可正常抵扣。

2024-11-29

针对你的情况，提供以下建议：首先，对于是否应该接手这家公司的事务，需要谨慎考虑。因为这涉及到与税务机关的沟通、处理相关税务问题，稍有不慎可能会使自己和公司陷入税务风险。如果决定接手，应与老板和专管员充分沟通，了解该公司的具体情况，以及目前所面临的税务问题。其次，如果决定接手，应做好相关交接工作。具体的交接内容应包括但不限于：核对目前的税务状况，如未申报的税种和应缴税额等；整理与该公司相关的财务文件，如发票、合同等；了解该公司目前所处的税务状态，例如是否已被列入税务异常名录，是否还有未处理的税务问题等；与专管员建立持续的联系，及时了解该公司的税务状况并处理相关问题。另外，关于做账和报税的问题，一般来说，做账是报税的基础。在影视传媒公司中，应根据业务的不同类型和收入来源进行相应的账务处理，如广告收入、节目销售收入等。在完成账务处理后，根据账务数据计算应缴纳的税款并按时申报。因此，做账和报税在影视传媒公司的财务管理中都非常重要，应认真对待。

2023-12-31