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你好,老师,外贸企业5月有出口,不过还未开票,申报增值税申报表时,未开票收入填哪行

2026-06-11 13:54
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-06-11 13:55

外销免税,不需要计提销项税额,不填一般计税计税销售额行次; 未开具出口发票的外销免税销售额,填写在: 增值税附表一 第 18 行(免税货物及劳务销售额); 对应增值税主表:第 8 行(免税销售额)自动带出; 外贸企业进项正常勾选,填入附表二,对应做出口退税勾选,不抵扣内销销项。

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外销免税,不需要计提销项税额,不填一般计税计税销售额行次; 未开具出口发票的外销免税销售额,填写在: 增值税附表一 第 18 行(免税货物及劳务销售额); 对应增值税主表:第 8 行(免税销售额)自动带出; 外贸企业进项正常勾选,填入附表二,对应做出口退税勾选,不抵扣内销销项。
2026-06-11
您好,进项当然是可以不填的了
2022-10-04
这个是要填写在免税未开票那边的
2023-09-01
你好 填写在自己开的普票一起 
2022-07-15
同学你好 对的 需要填写
2022-09-13
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