1. 账务同步计提销项 暂估营收同时,计提销项税,记入“应交税费—应交增值税(销项税额)”,不使用待转销项。 2. 当期同步做未开票申报 账面暂估多少,增值税附表一“未开具发票”栏同期申报多少,保证会计营收=增值税申报收入,从源头抹平差异。 3. 补票时对冲清零 后期开票,在未开票栏填负数冲减,开票栏填正数,一正一负总额持平,不留差额。

老师好,对于增值税收入和企业所得税收入确认的时间段有些模糊,企业的工程工期都是超过1年,合同约定了分期付款时间点,我的企业所得收入就要按照合同约定的时间点确认收入,即使款项没收到也要确认,增值税收入也是一样,如果先开了发票,就要按发票金额确认收入,不考虑合同约定的问题,我的理解对吗?
老师您好,我在2021年有一笔预收账款开票了,但是我450万没确认收入,现在想改,但是当时是亏损30万如果我暂估的成本少了就会补税有点麻烦,但是我多估了会不会有问题呢
4-6月份 我们公司销售收入10万,成本票一个4万 一个6万,但是今天做账发现那个6万的成本票没有税号,再电子税务局也差不多, 可以让对方重新开那个6万的发票,但是开票时间就是7月份了,上个季度的成本票等于说不够了,这种有什么解决办法吗还是就如实缴税
老师你好,我新接手的企业,以前的会计申报增值税的时候都是每个月开多少票申报多少销售额,但是做账,每个月都会把当月的收入做暂估入账(没有开票),下个月月初冲销点,所以申报表的销售额和账里的营业收入就对不上,从1月份开始就不一样,这样的情况如何处理呢?
老师,我们年底有笔销售,货12月份已经发出去了,但是一月份开票,我想问12月要不要确认收入交增值税,款还没有收到,就是增值税纳税义务发生的时间
老师,企业清算所得税报申报表怎么填?
1月上期留抵税额789 12月应纳税额合计853请问申报应纳税额是是多少,经理说上期留抵的也要加上
老师想问问 ,公司承担的货损金额,入什么科目的好?
每个月会有暂估收入,但是没有开票,时间久了时间久了就是营收和增值税收入不一致,最好的解决方法是什么
你好,劳务派遣行业,员工在总公司签订劳动合同,但派去分公司工作,但社保申报和工资都在总公司申报,分公司是增值税独立申报的,开票时,这员工的工资和社保可以做扣除项吗
我方已经认证的发票需要红冲会产生哪些影响
老师好,请问滴滴打车能开专票吗,能抵扣进项税金吧
朴老师,企业是否签订集体合同是怎么回事啊
老师 现在老板说需要投资个代理30%控股,但是他又不想用现有公司去直接投,但是对方又想用我们的品牌,老板是想在注册个子公司再去投 这样的话 我们现在经营的主体就不会有法律风险这样行吗
小规模纳税人1个季度不超过30万免增值税,是指不含税收入不超过30万,还是指含税价超30万呢,如果二季度是开了不含税收入299900,税8997元,价税合计308897元,需要交增值税吗