老师您好，我在2021年有一笔预收账款开票了，但是我450万没确认收入，现在想改，但是当时是亏损30万如果我暂估的成本少了就会补税有点麻烦，但是我多估了会不会有问题呢
你好，你的意思是你开票了，但是没有做收入，对吗？
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老师，请问下，我2021汇算清缴不退税，调增了2020年50万成本，到了22年第一季度，亏损弥补不够，也没有收到票，当时分录是，借成本，贷其他应付款，那我今年一季度应该是，借其他应付，贷银行存款，但是我当时把成本调增了，如果现在收不到票，就按百分百收入缴纳企业所得税，假如我做暂估，那么我后期其他应付越挂越多怎么处理？
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老师您好，我在2021年有一笔预收账款开票了，但是我450万没确认收入，现在想改，但是当时是亏损30万如果我暂估的成本少了就会补税有点麻烦，但是我多估了会不会有问题呢
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老师，建筑公司，6月份有回来发票但是我忘记冲减暂估分录了，我在7月份的账上补一下，但是7月份的实际成本只有9万，我忘记冲减的暂估分录是30万，如果我在7月补完了之后就是利润表出来的本期营业成本是-21万，而且7月份没有收入，这个怎么处理好呢
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@郭老师回答，郭老师@郭老师，其他老师不要接了，朴老师不要接，一家建筑劳务公司，我6月底暂估了一笔项目成本，7月开了发票，确认了收入，但是7月份没有收到钱，7月底的时候已经知道了要发多少项目上工人的工资，但是没有钱发，又暂估了一笔项目成本，等到8月初收到钱了，就把民工工资发掉了。 我想问下我6月份暂估的那笔项目成本要在七月份怎么冲掉呀？当时暂估成本的分录做的是 借：主营业务收入 贷：应付账款-暂估项目成本
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老师您好我问的问题有点复杂，税务局打电话要查我们2021年的账，说有疑点，我们报的个人经营所得是查实征收的，2021年12份月的账，之前的会计是按暂估的成本费用入账的，等到2022年1月底这笔暂估的成本发票开回来了，会计就把应付账款，销售费用返方向冲销了，然后按照实际发票入了成本费用，但是这笔成本费用是不是就变成一月份的了，报税系统上的成本费用也没有改过来，我现在有点蒙蒙的
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对的，我去税务局问，他们建议是改账改报表，但是我可以只改2021的汇算清缴不改2021年12月的所得税表吗
你好，这个你就要问税局了，从本质上来说是可以的。只要最终补了这个收入就可以了。
如果我要是改12月报表的话想不影响太多的情况下只能多估一点成本，那我估的成本可能今年年底之前都不能转回可以吗？因为疫情原因这个项目的一笔收入还不知道要延期到什么时候呢
你好，你这个都是21年的，你还在暂估吗？税务局能够认可你这个吗？
我这个尴尬就尴尬在这了，我们这个合同按理，2022年就应该执行完，但是疫情了就停工了！还没通知后续什么时候在开始呢。实际我们都怎么没采购呢！所以当时没有确认收入！想确实验收了在一起确认的
你好，你可以跟管理员说一下，看他同不同意。