老师我报增值税有40000多做了未开票收入。填报表后应交增值税比利润表少10 .75我应该怎么调整。

2026年4月购买雇主责任险，收到保险公司发票，借：管理费用-保险费5547.17 应交税费-应交增值税-进项税额332.83 贷：应付账款-太平财产保险有限公司 5880，支付保险费，借：应付账款-太平财产保险有限公司 5880 贷：银行存款5880，6月辞退了一个员工，6月收到太平财产保险有限公司退款294元，应该是要红冲之前的5880的发票再重开，但是6月还没有收到红冲的发票和重开的发票，6月先收到这294元怎么入账

2026年4月购买雇主责任险，收到保险公司发票，借：管理费用-保险费5547.17 应交税费-应交增值税-进项税额332.83 贷：应付账款-太平财产保险有限公司 5880，支付保险费，借：应付账款-太平财产保险有限公司 5880 贷：银行存款5880，6月辞退了一个员工，6月收到太平财产保险有限公司退款294元，应该是要红冲之前的5880的发票再重开，但是6月还没有收到红冲的发票和重开的发票，6月先收到这294元怎么入账

老师，小规模企业12万的能源汽车，残值5%，折旧年限按10年，可以吗？

老师 小微企业 和中小型企业的 增值税有什么不一样

我想咨询一下，我公司供应商21年给我们开的专票，现在说是有点问题需要冲红，让我们把发票原件退给他们，当时发票已经勾选认证，对方说是冲红必须要发票原件，我们说当时已经勾选认证并已经入账，不能退原件，只能给复印件，对方说是不行，领导让我们找出对应的法律条文，是否有这个条文

公司通过二手车市场销售二手车给个人，需同时开具增值税普通发票和二手车销售统一发票（二手市场代开）？入账只用如公司开具的增值税普通发票吗？增值税申报需要减去二手车发票的金额吗？

老师，请问我们承包一项工程，我们开给客户9个点的工程发票，我们分包给另外一个工程公司，他们开给我们9个点的工程发票，这样对不对，增值税上面有没有需要注意的，是属于差额征税吗

老师好，电子税务局推送了风险疑点，是企业所得税税前扣除凭证风险，内容是有11张23年的专票当时抵扣了进项，也列支了成本，然后上面写的让我们30日内自查核实，这个怎么处理呢，增值税这个月肯定要转出，请勿重复接单

新成立公司 税务开通 无任何开票 银行账户没有资金 近一年不打算营业 可以持续0申报吗

老师好，电子税务局推送了风险疑点，是企业所得税税前扣除凭证风险，内容是有11张23年的专票当时抵扣了进项，也列支了成本，然后上面写的让我们30日内自查核实，这个怎么处理呢，增值税这个月肯定要转出