老师您好！个人替老板支付了退会员的款项200，之前200是做到主营收入的，现在个人找老板报销这比钱，分录怎么做？是先冲主营吗？在退了钱那我银行存款的增加，其他应付款的增加，这样理解对吗

老师，请问一下个人独资企业的，现在注销不了，需要流水，以前没有开公户的。这个员工收钱的。咋整 补账税管员也想跟账本能一一对应，跟公户一致（之前没有开公户的。现在走流水） 那我能不能 先让实际收钱的人，转钱进来，借银行存款，贷其他应付款 —员工名字 这个需要什么证明嘛？ 开票出去了，借应收账款 贷主营 应交增值税 还是收钱这个人存现金进来但是不是法人啊，借银行存款 贷库存现金 。借库存现金 贷应收账款 。 我这个需要怎么走一遍流水比较好锕

老师你好，前面挂账货款31151元。这个商家的房子是我公司装修，欠我们尾款7200。8月份付了13940元给商家，老板娘说账清了。我算了一下，中间还有10011元。老板娘说在10011元是后面增加项目，她以为这钱收不回来了，所以没挂在账上。这个账务怎么处理？我是这样做的 借：应付账款---xx供应商 31151 贷：应收账款--xx项目 7200 主营业务收入 10011 银行存款 13940 但我觉得10011放在主营业务收入不太妥，请老师指点一下

老师您好！我们公司老板有时会把公账里的钱打到他自己账号上的，这个时候我做的会计分录是借其他应付款-法人，贷：银行存款；而公司需要用钱进货的时候，老板又会把钱从自己的账号打回公账上，这个时候我做的会计分录是借银行存款，贷其他应付款-法人，这样下来，其他应付款一直存在贷方余额的，所以资产负债表中会反映填列到负债那边的其他应付款那一栏；但从这个月开始，其他应付款科目就变成了借方有余额，那在资产负债表中应该怎样反映呢？是以负数填列在负债那边的其他应付款一栏呢？还是以正数填列在资产那边的其他应收款一栏呢？还是两者都可以呢？谢谢老师的解答哦！

老师，我有个合同需要确认收入。比如之前分录 借：应收账款1313 贷：主营业务收入 1000 销项税额： 113 其他应付款-运费 200 现在发现运费多计提了100 我需要冲销这100 当做收入补缴相应的 增值税 我该怎么做分录呀

老师，请问，我公司是做工程的小规模纳税人，我们承包了项目完成后，开票给甲方是：借：应收账款，贷：主营业务收入，应交销项税额，但是这个是没有进项票的，所以我现在都是暂估入账的，借：主营业务成本，贷：应付账款，现在我这个应付要怎么样才能冲减掉，收到甲方的钱给施工队了，付款是直接公司借款的形式转到老板账户支付的，借：其他银行收款，贷：银行存款，那我其他银行收款又要怎么样冲减呢？