老师，我们23年和24年社保补交时个人部分社保扣款了，但是工资里这部分没扣，现在导致其他应收款个人部分余额与实际不符，这个怎么处理

不是，是个人承担，正常应该应该从工资里扣回来，但是没扣

这个如果你查不到原因，只能是调平了

怎么调啊

是借方应收账款有余额吧

其他应收款借方

借：营业外支出
贷：其他应收款

老师，去年10月份应该计提和支付9月份工资，但是账上直接计提和支付10月份工资了，这个能在这个月把计提错的冲掉然后重新计提吗

可以的，您要用利润分配，这个科目

怎么做账呢

借：应付职工
贷：利润分配
再做正确的

老师，就是这张图片，整张凭证都错了，应该是9月份的，社保工资都不一张了，麻烦您帮我写一下分录

是因为什么原因错 ，是多计提了还是少计提了

就是附件放错了，本来应该是9月份的工资表，结果打错了打成12月份的了，就直接按照12月份做了，正常9月份职工薪酬是72033，个人部分养老是8090.16，失业是505.75，医疗是2070.5，现金是61366.59

按照金额的话就是多记了

这个你12月按9月的来计提就可以，并不影响

问题是都提完了，12月份又提了一遍