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老师,您好,我4月份收到了25年汇算清缴退税,现在报财报所有者权益变动表不对怎么办

2026-07-10 10:02
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2026-07-10 10:03

你好25年汇算退税属于前期差异,分录最终进「利润分配-未分配利润」,不进本年净利润; 所有者权益变动表没填「前期差错更正」行,导致未分配利润勾稽不上。这是对的

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快账用户8747 追问 2026-07-10 10:04

已经填了,是不是我得调一下资产负债表的年末余额

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齐红老师 解答 2026-07-10 10:05

不要紧的,这个差异是对的

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快账用户8747 追问 2026-07-10 10:05

主要是系统不让通过

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齐红老师 解答 2026-07-10 10:06

那你修改下期初余额

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你好25年汇算退税属于前期差异,分录最终进「利润分配-未分配利润」,不进本年净利润; 所有者权益变动表没填「前期差错更正」行,导致未分配利润勾稽不上。这是对的
2026-07-10
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