
老师企业所得税汇算清缴时补交了税款,导致现在资产负债表的未分配利润期末余额不等于年初数加利润表的未分配利润累计数需要怎么调整一下
老师,汇算清缴做了一笔补缴所得税的分录,通过以前年度损益调整和未分配利润科目。这样会不会导致资产负债表的期末未分配利润≠期初未分配利润➕本年累计净利润?
@郭老师, 老师,汇算清缴做了一笔补缴所得税的分录,通过以前年度损益调整和未分配利润科目。这样会不会导致资产负债表的期末未分配利润≠期初未分配利润➕本年累计净利润?
老师你好,如果公司2025年底未分配利润是10万元,到2026年三月再做汇算清缴缴纳企业所得税2000元,那2025.12月的账咋计提,依据利润10万元暂估企业所得税5000元,再把10万-5000=9.5万元计提法定盈余公积吗,那2026年实际缴纳企业所得税2000元,在2026.3月分录再冲掉多计提的企业所得税和补提法定盈余公积吗
老师,你好,我们是小规模,2026年1月做账,补了个这样的分录,借应交税费,应交增值税减免税额, 贷利润分配,未分配利润,现在做2025年的汇算清缴我要在哪儿调增呢
老师看,广州跨区变更地址会对之前的退税单据有影响吗?目前首单还没退,场地不给开票,准备跨区变更
2026年3月做2025年汇算清缴调增100万补税,那会导致2026年未分配利润期末余额增加吗
老板25年出差,机票吗,没有开,26年7月开了普票怎么写分录,需要以前年度损益调整吗
老师,分公司每个月要单独报税吗?还是和总公司一起汇总申报?
老师您好,请问一下小额的职工福利费的报销不走应付职工薪酬科目可以吗?
所得税,税负,按2%的,这个如何核算呢
老板娘汽车单位使用签署有偿协议合适还是无偿协议合适?都交哪些税?
老师 营业执照上的劳务服务(不含劳务派遣),可以开装卸搬运的发票出去吗
企业所得税申报附报事项的已计入成本费用的职工薪酬,实际支付给职工的应付职工薪酬怎么填写,是1-6月份的还是4-6月份的
外销收入暂估,这个暂估如何冲回呢,之前税务已按出口申报了,但是账里没确认收入,所以我弄了暂估,不知道对不对,接下来现在怎么弄呢