开的发票金额12000，从公账上支付的是11500元，差500元怎么处理合适，写什么会计科目，而且这500元 不会支付出去

因为收购不良资产的金额较大 我们单位会有一些合作单位加入我们 将款项支付到我们账户上 然后由我们去购买这个资产 处置掉之后将款项退回 ，但是退回的金额比支付到我们账上的金额会多一些 这个差额计入什么科目，不会开发票给我们

山东宏远有限公司为居民企业，其纳税人识别号为9137072200405671，企业从业人数为160人，资产总额为5000万元所属行业为工业企业。2019年度境内经营业务如下（1）取得销售收入2000万元。（2）发生销售成本700万元（3）发生销售费用600万元（其中含广告费和业务宣传费合计420万元），管理费用500万元（其中含业务招待费16万元；2019年7月发生的用于X产品新技术的研究开发费用共计40万元且未形成无形资产），财务费用42万元（均为利息支出）。（4）发生各种税金180万元（含增值税120万元）。（5）取得营业外收入80万元（全部为处置固定资产净收益，会计上记入“资产处置损益”科目，而非“营业外收入”科目），发生营业外支出40万元（含通过公益性社会团体向A市B希望小学捐款1.6万元，会计上记入“营业外支出”科目；支付税收滞纳金36万元，会计上记入“营业外支出”科目；出售无形资产损失24万元，会计上记入“资产处置损益”科目，而非“营业外支出”科目）。（6）2019年7月取得直接投资于其他居民企业连续12个月以上的权益性投资收益30万元（已在

老师 我公司每个月有这样一个业务：收上级部门经费100万，用于支付工资60万，公积金15万，社保20万，个税500元，岗位津贴2000元。 我是这样做分录的：：收经费：借 银行存款 100万；；贷 其他应付款-上级 100万 支付时：借 应付职工薪酬-工资 60万； 应付职工薪酬-公积金 15万； 应付职工薪酬-社保 20万；应付职工薪酬-个税 500元；应付职工薪酬-岗位津贴 2000元 贷 银行存款 952500元 计提：借 管理费用 952500元；贷 应付职工薪酬952500元 现在我发现 其他应付款 科目 有贷方 没有借方。实际应付职工薪酬科目走的金额都是其他应付款金额。怎么做分录可以把其他应付款科目花出去的钱支出去呢？

老师，项目上采购，拿会回来的票面金额大于银行账户支付金额，而且银行付出去的钱是从公户转给采购点老板的个人账户户，这种情况账务处理怎么做

8日，销售500台微波炉给外地某客户并开具增值税普通发票价税合计为282500元。且支付运输费用价税合计5450元，收到的增值税专用发票上注明运输金额5000元，税额450元，该外地客户款项未付。会计分录怎么写?