老师，之前的会计遗留的问题，现在要调成一致怎么做分录或者怎么处理？

热门问答

• 1 2018多交的印花税 今年可以抵扣吗
  答：你好具体是怎样多交的
• 2 什么叫剥离受托人
  答：剥离受托人 1.在受托剥离阶段，剥离受托人负责为剥离业务找到买方并达成出售协议 2.剥离受托人有权以无底价方式出售剥离业务。
• 3 今天收到一份普票，我们企业要给对方付款，对方企业提供的付款账号和发票上不一致？开户号也不一样，公司名称是一样的？我能给对方付款吗？
  答：你好 都是公司名称下面的 可以付款的
• 4 老师，请问18年发生的快递费用，19年开的发票，能入19年的账吗？金额是23元
  答：你好 那你就如今年的 你去做以前年度损益调整的话到时报表勾稽会不对 计入管理费用把
• 5 老师好，工程施工与工程结算 这两个科目怎么进行对冲，分录怎么做？
  答：工程施工科目类似我们制造企业的生产成本，借方反映的是尚未完工的建造合同成本和合同毛利，工程结算是用来核算根据建造合同约定向业主办理结算的累计金额。工程完工后，工程施工和工程结算两个科目对冲，冲完后无余额。工程施工和工程结算是施工企业所特有的两个科目，其核算有一定的特殊性。会计处理如下： 1、工程归集成本时 借：工程施工－合同成本 贷：原材料、应付职工薪酬、折旧等 2、确认已结算的合同款 借：应收账款 贷：工程结算 3、实际收到合同价款 借：银行存款 贷：应收账款 4、确认当期收入和费用（不考虑分期确认的情形） 借：工程施工－合同毛利 借：主营业务成本 贷：主营业务收入 5、冲平工程施工和工程结算 借：工程结算 贷：工程施工－合同毛利 贷：工程施工－合同成本
• 6 关于结转增值税的分录怎么写啊，还有缴纳增值税
  答：你好 结转 借；应交税费-应交增值税（销项税额），贷；应交税费-应交增值税（进项税额），应交税费-应交增值税（转出未交增值税） 借；应交税费-应交增值税（转出未交增值税）， 贷；应交税费-未交增值税 月初扣缴 借；应交税费-未交增值税 ， 贷；银行存款
• 7 老师，9月份转入了一个公司资质，由于双方处于交接期没有人员工资，这个月报9月份个税怎么申报？
  答：你好，填写一个人员零申报就可以。
• 8 老师，这个季度申报的增值税纳税申报表填写错了，已经提交了，还能修改吗？
  答：你好 可以更正申报的！电子税务局找一下，或直接到税务窗口申报
• 9 老师,请问注销一个公司需要什么流程，需要准备什么材料
  答：你好 看附件资料参考 先注销税务=工商注销-银行注销 先去工商局备案 也会给你流程表的
• 10 之前公司打给个人一笔款，3万，记账是借应付账款3万，贷银存3万，因为别人说过不久就原路返还的，当时就开了个收据给我公司。今天对方原路返还给我公司了，还需要办理什么收续吗？
  答：你好，不用办理什么手续，用银行回单就可以了，