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老师,麻烦帮忙看下这上面的问题,麻烦帮忙解惑下

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2019-12-20 08:47
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2019-12-20 09:12

您好,不合理部分需要区分原因,1、管理原因 需要进项转出 。计入其他应收款,管理费用 2、非常损失 不需要转出,计入营业外支出3、销售方原因 需要减少应付账款,对方做商业折扣

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快账用户9695 追问 2019-12-20 09:13

老师,那不合理损耗部分的进项税如何处理?

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齐红老师 解答 2019-12-20 09:22

也是区分上述情况,第一种需要进项转出,申报的时候填入进项转出 第二种不需要转出,正常抵扣认证即可 第三种需要对方开红字发票,减少进行税额

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快账用户9695 追问 2019-12-20 09:24

老师,那如果这部分不合理损耗是销售方的责任,进项税处理应取得什么凭据?

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快账用户9695 追问 2019-12-20 09:32

销售方原因 减少应付账款,但是之前销售方开具的发票已经认证,这个需要怎么处理?

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齐红老师 解答 2019-12-20 09:33

您好,如果是销售方责任,就是第三种情况,对方重新开票,减少应付账款。 如果你没认证退给对方,要新发票。你认证了,需要拿到对方红字发票冲进项

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快账用户9695 追问 2019-12-20 09:33

好的,谢谢老师

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齐红老师 解答 2019-12-20 09:36

不用客气满意的话给个五星好评谢谢

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您好,不合理部分需要区分原因,1、管理原因 需要进项转出 。计入其他应收款,管理费用 2、非常损失 不需要转出,计入营业外支出3、销售方原因 需要减少应付账款,对方做商业折扣
2019-12-20
你好,准予扣除项目金额合计=3000加上2800加上(3000加上2800)*10%加上495加上(3000加上2800)*20%
2020-08-26
同学 你好 很高兴为你解答 会计分录如下 借:长期应付款-A公司18576 财务费用-利息费用 2394 贷:银行存款 20970 第二期 同理 借:长期应付款-A公司18489.43 财务费用-利息费用 2480.57 贷:银行存款 20970
2023-06-21
等一下,我写给你参考一下
2019-12-14
您好,题目按即期汇率计算,所以用期末即期汇率10.35减上期末即期汇率10.28,再乘以外币本金500。
2020-08-12
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