我是个体工商户，我开了31万的专票，和6000的普票，但是专票不是缴纳了增值税吗，那我季报的时候应该怎么交增值税和企业所得税呢

代开专票已经交了税，但普票不是没交税吗，增值税你要核算你的全部的营业收入不含税，个体工商户是按经营所得交个税不交企业所得税

2020-01-16

你好，您这种情况您要问税务局的，因为您是核定的，各地是不一样的。

2023-07-14

无法确定应缴纳的增值税是专票产生的税还是核定的39万。增值税是根据销售额计算出来的，而销售额包括开具的普票和专票的金额。因此，应根据普票和专票的总金额计算应缴纳的增值税。根据您提供的信息，普票开了12万，专票开了10万，因此销售额为22万。如果当地税务部门对个体工商户实行定期定额核定征收政策，那么您需要按照核定的销售额39万计算应缴纳的增值税，而不是按照实际销售额22万计算。

2023-10-09

你好这个是可以的，可以你开红字重新开蓝字，这个申报表是按抵减后去填写，

2021-07-07

1.2栏填写专票的 10栏填写普票的

2020-10-10