你好老师，我们是小规模纳税人，12月的时候开了40多万的发票，但业务取消了，这个要红冲，那季报申报增值税和企业所得税的时候要按开票金额申报吗？

这样申报的话那就要按40多万缴纳所得税了，是这样吗？

暂估成本就可以的

暂估也没有那么多的成本，还有什么其他的办法吗？

你好 没有其他的方法 之前年度有亏损吗？可以弥补亏损的？

没有那么多，补完还差很多，公司一年的实际入账也就五六十万完，这一下开了这么多的发票，所得税一下子就上去了，这个月即便红冲了也没办法了

你好，那就没办法了 你红冲发票然后再红冲成本，你影响的是今年的，最好不要影响去年的，如果影响去年的话，你的增值税销售额和所得税的销售额不一致。

好的，知道了，谢谢了

不用客气，工作愉快。

老师，还想问一下，40多万收入要交多少所得啊，