老师我上年忘记写 借开发间接费用 贷应付职工薪酬养老保险企业 只写了一个 借应付职工薪酬养老保险企业 贷银行存款 这个要怎么办？会计分录要怎么做？

老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。

老师，帮我分析1笔分录，付职工保险。 我借管理费用，贷应付职工薪酬-保险，借应付职工薪酬-保险，贷银行存款。这个资产负债表就平了 如果我直接借应付职工薪酬-保险贷银行存款，资产就比负债多。 可是问题是我在做工资的时候做过借管理费用贷应付职工薪酬，借应付职工薪酬贷保险，公积金，银行存款了。 为什么我交保险的时候还需要借管理费用，这样我管理费用就多了呀？而且，我第一笔贷过应付职工薪酬-保险了。

计提工资，借：管理费用12595.77.27 贷：应付职工薪酬—应付工资10075（包括个人社保和个税，个人应发） 应付社会保险（单位部分保险）2520.77 计提个税 借：应付职工薪酬—应付工资27.32 贷：应交税费—应交个税27.32 缴纳社保：借：应付职工薪酬—应付职工工资1037.73 应付职工薪酬—应付社会保险（单位部分）2520.77 贷：银行存款3558.5 发放工资 借：应付职工薪酬—应付工资9009.95 贷：银行存款9009.95 缴纳个税： 借：应交税费—应交个税27.32 贷：银行存款27.32 老师我做汇算清缴时填写应付职工薪酬明细表，账载金额写哪个？实际金额写哪个？税收金额写哪个？

老师，这个月养老金基数调整退1—8月的，缴费直接抵减了，这样的话会计分录怎么做，我平时做账计提，借管理费用-社保，贷应付职工薪酬-社保，缴费借应付职工薪酬-社会保险单位，应付职工薪酬-社会保险个人，贷银行存款，

以前年度应付职工薪酬—养老保险计提错误，现在需要进行调整，需要怎么做分录？以前年度是这么做分录的借：业务活动经费贷：应付职工薪酬—养老保险