计提工资 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——工资 计提社保 借：生产成本、制造费用、管理费用、销售费用、在建工程、研发支出等 贷：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 发放工资时 借：应付职工薪酬——工资 贷：其他应付款——社会保险费(个人部分) 库存现金/银行存款 缴纳杜保 借：应付职工薪酬——社会保险费(企业部分) 其他应付款——社会保险费(个人部分) 贷：银行存款o 你好，老师，计提这个分录对吗？我们一般是计提后交了保险后，最后发工资，这个分录怎么写更合适

其他应付款我觉得一般先发生贷方，在借方的，

您好！如果你先公司垫付，就计入其他应收款

那分录怎么写呢，感觉计提这好难懂

您好！比如你先付了社保个人部分 借其他应收款—个人社保部分 管理费用—社保—公司部分 贷银行存款 然后发工资的时候扣除

你好老师，能给我完整的一个吗

这是我开始的计提

您好！比如你先付了社保个人部分 借其他应收款—个人社保部分 管理费用—社保—公司部分 贷银行存款 然后发工资的时候扣除 借应付职工薪酬 贷：银行存款 其他应收款—社保个人部分

那您意思不需要计提了吗

或者简单的一点，感觉好难

你好！除了工资要计提，其他的发生了就做。其实工资计提，也是因为发生了

意思社保当月交不需要计提也可以吗