你好我想问一下增值税销项和进项应该月末转还是年末转比较合理

你好，增值税销项和进项应该月末转

2020-02-28

你好，销项2000，进项是3500，结转分录是借：应交税费—应交增值税（销项税额）2000，应交税费—应交增值税（转出未交增值税）1500 贷：应交税费—应交增值税（进项税额） 3500

2022-06-18

项大于销项这种情况不需要进行单独的账务处理的进项大于销项时形成留抵不需账务处理，当销项大于进项时要计提，1、计提时：借：应交税费-应交增值税(转出未交增值税) 贷：应交税费-未交增值税 2、下月交纳时：借：应交税费-未交增值税贷：银行存款 3、如果上月的已缴税金，上月交纳时：借：应交税费—应交增值税(已交税金) 贷：银行存款 4、月末结转：借：应交税费-未交增值税贷：应交税费—应交增值税(已交税金)

2022-08-22

您好，你们公司实际情况是怎么样的了？

2024-02-01

你好；比如结转进项时借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一应交增值税一进项税额结转销项时借:应交税费- 应交增值税一销项税额贷:应交税费一应交增值税一转出未交增值税 1)如果转出未交增值税科目余额在借方,代表留抵,不用再做账;， 2)如果转出未交增值税科目余额在贷方,代表应该缴纳的,应先做如下结转分录: 借:应交税费一应交增值税一转出未交增值税贷:应交税费一未交增值税 6. 次月缴纳：缴纳时借:应交税费- -未交增值税贷:银行存款。

2021-12-04