这个是一季度还是月报,从二季度开始季度申报。
老师,就上午的问题我重新问你,我们二季度差95000的成本票,当时我跟代账说的后面补给她,但现在还没补。这种情况我有什么处理方法?多久前补都有效呢?现在都是次年1月申报都要前一整年的税吗还是说企业所得税可以往后延?
2019年是月报,然后我叫她给我改成季报,她说要今年才能开始季报,我最后一次报税是1月14号,照理说应该4月15号之前去报一季度的,为什么现在显示上图,开不了发票
老师您好,我在2021年11月1日的时候提交了升为一般纳税人的申请,然后选择的是次月生效,也就是2020年12月1日生效,但是今天打开电子税务局申报系统的时候发现已经出现了按月申报增值税的报表,上面显示的是小规模纳税人的报表,截止日期是15号,这个不应该是1月才出现我申报才对嘛 不知道为什么这个月就出现了,老师那我申报还是不申报
老师,我想问一下,上一任会计由于1月太忙,所以没按时做账,当时第四季度企业所得税就直接0报了。到了3月我接手她的工作了,发现年后回来的跨年发票她在21年12月也没有计提,如果我把跨年票在去年12月计提了,在22年3月冲减之前计提,然后按正确的入账,但是由于第四季度企业所得税她0申报,如果汇算清缴我把全年的成本填进申报表里,这样数据和第四季度企业所得税申报的数据就不一样了,因为到了12月,所以报表的数据是全年累计的。面对这种情况,老师,我该怎么做?
材料款40000元,开出转账支票予以支付,对方尚未办理入账手续会计分录怎么做
固定资产增加业务里面填制凭证科目名称,后面面谈不出来辅助项怎么办?
老师你好,我这一季度开票金额超了2千多块钱,然后今天冲红作废了一张发票,这样是需要交税的吗?
红枫烟厂9月4日委托老马河烟叶加工厂加工烟丝,加工费合同金额为40.000元(不含税),两厂均为增值税一般纳税人,红枫烟厂提供的烟叶出库单上价格为13.200元。9月28日老马河烟叶加工厂完成烟丝加工,老马间烟叶加工厂没有同类烟丝的售价,红枫烟厂用银行存款支付全部税费红烟收的烟全部加工成24箱香烟,按相同售价在11月8日对外全部销售完毕,共收到货款550.000元(不含税),12月12日纳消费税。(设此企业发生以上业务)。(针对上述金过程列出消费税计过程,计算结果保留位小数)要求,1)计算老马烟叶工厂代代的税2)计算红烟厂相关业务的消费税税#。(共15分)
M 公司2×19 年5 月1 日购入N 公司债券划分为交易性金融资产核算,债券面值100 万元,票面利率为6%,每年4 月1 日、10 月1 日各付息一次,N 公司本应于4 月1 日结付的利息因资金紧张延至5 月6 日才兑付。债券买价为110 万元,另支付交易费用1.7 万元,取得增值税专用发票上注明的增值税税额为0.102 万元。【资料二】6 月30 日,债券市价为120 万元。【资料三】10 月1 日,M 公司如期收到利息。 【资料四】年末债券公允价值为137 万元,2×20 年1 月20 日M 公司出售债券,售价为145 万元。【资料五】测算出售时的增值税税额。写出所涉及的会计分录
非同一控制下企业合并产生长期股权投资进行初始计量时,如果购买成本的公允价值小于合并中取得的被购买方可辨认净资产公允价值的份额,差额可以作为什么处理
资金公司报告实现投资收益,省财政确认相应收入2500元分录
请问2024年企业所得税税率多少?小微企业
对于这个问题,有一些疑问
业务核算题 [资料]诚然公司为一般纳税人,5月份发生应收账款的有关经济业务如下: 1.5月6日,向D公司销售商品一批,售价6万元,增值税税率为13%,以存款代垫运杂费1200元。商品全部发出, D 公司取得商品控制权,全部款项已向银行办妥托收手续。 2.5月7日,接银行收款通知,上述 D 公司的款项已收妥入账。 3.5月8日,向利民公司销售产品一批,售价2万元,经协商给予利民公司15%的商业折扣,增值税税率为13%。价税款暂未收到。 4.5月12日,5月8日向利民公司销货的价税款如数收存银行。 5.5月12日,公向H公司销售商品1000件,商品标价为200元/件,根据销售量公司给予 H 公司5%的商业折扣,增值税税率13%;合同约定的现金折扣(货款部分)的条件为"4/10,2/20, n /30";基于对 H 公司的了解, H 公司10天内付款的概率为5%,20天内付款的概率为85%,20天后付款的概率为10%;假定增值税销项税额不考虑现金折扣的影响。 (1)5月12日,销售产品,确认应收账款,价税款待收。 (2)5月30日,公司收到 H 公司支付的价税款存入银行。 (3)如果公司于6月8日,收到 H 公司支付的价税款存入银行。 (4)如果公司于5月20日,收到 H 公司支付的价税款存入银行。 6.公司上月向科美公司销售商品的应收价税款17550元,经协商改为商业汇票结算。收到一张为期3个月、金额为17550元的商业承兑汇票。 [要求]根据上述资料,编制必要的会计分录。
老师那我这个怎么办?我现在发票也开不了
开发票开不了了,需要到税务大厅进行清卡后,才能开具发票
而且我现在已经过了时间啦
因此需要到税务大厅进行清卡
清卡是我每次报税都要清还是说是因为我逾期了所以要清卡呀
那我现在可以先把一月份的税报了吗
这个逾期了就是需要到税务大厅,或者是季度需要到税务大厅进行清卡 属于税务管控,不能失联了。就是不能变成失联企业或走逃企业了
好 谢谢老师耐心解释 请问我现在可以把一月的税报了吗
你是哪个省的企业?是否超期了
湖南省的 我1.14去报的最后一次税 我以为我是季报了 所以我以为是4.15去报税的
一、那你这时可以加班报税,今天是最后一天报一月份税。 二、因为如果是季度申报,你的电子税务局里面会没有申报提醒的内容,就是没有一般纳税人申报增值税、申报增值税附加税的内容,如果是月度申报,就是会出现申报提醒内容 三、另外即使是季度申报,个税是需要按月进行申报的。就是在自然人税收管理系统客户端进行个税的申报。
为啥没得要申报的项目啊 老师
一、你从2020年已经改成季度申报了,这个是电子税务局申报的。就是增值税、增值税的附加税,以及印花税等按季度进行申报了。 二、对于个税,按月补申报就可以了,直接在湖南省“自然人税收管理系统扣缴客户端”中进行申报
是不是季报也要每个月税控盘都要上报汇总
按最新的政策,从2020年2月开始取消税控盘的抄税、清卡,但由于疫情的影响,可能存在执行上的一定的进度差异
不用年终还要去税务局弄一次吗
金税盘锁死后,不能开具发票,自己就急。只能到税务大厅清卡解锁了