你好,106/1.06×0.06加1.03/1.03×0.02减0.48减2.88减0.03
般纳税人,2018年6月 (1)5日,支付广告服务费,取得的增值税专用发票注明的金额8万元,增值税税额0.48万元 (2)10日,购进一台检测设备, 取得的增值税专用发票上注明的价款为18万元,增值税税额为2.88万元。支付运输费,取得的增值税专用发票上0.3万元,增值税税额0.03万元。 (3) 20日,取得某项认证服务收入106万元,开具增值税专用发票,价税合计106万元。 (4) 25日,销售2009年1月1日前购进的一台固定资产,售价1.03万元。 已知:本题涉及的部分现代服务业增值税税率为6%,征收率为3%。 要求:计算该公司6月应缴增值税税额。
北京市某公司为增值税一般纳税人,专门从事认证服务。2019年9月发生如下业务。 1.16日,取得某项认证服务收入价税合计为106万元。 2.18日,购进一台经营用设备,取得增值税专用发票注明金额为20万元,增值税为2.6万元;支付运输费用,取得增值税专用发票注明金额为1万元,增值税为0.09万元。 3.20日,支付广告服务费,取得增值税专用发票注明金额5万元,增值税为0.3万元。 4.28日,销售2009年1月1日以前购进的一台固定资产,售价0.206万元。已知,认证服务适用的增值税税率为6%,计算该公司9月份应纳增值税税额。
16日,取得某项认证服务收入,价税合计106万元。(2)18日,购进一台经营用设备,取得的增值税专用发票上注明金额20万元,增值税25万元;支付运输费用,取得的值税专用发票上注明金额0.5万元,增值税0.045万元。(3)20日,支付广告服务费,取得的增值税专用发票上注明金额5万元,增值税0.3万元。(4)28日,销售2009年1月1日以前购进的某固定资产,售价2.06万元。实训要求:计算甲公司
16日,取得某项认证服务收入,价税合计106万元。(2)18日,购进一台经营用设备,取得的增值税专用发票上注明金额20万元,增值税25万元;支付运输费用,取得的值税专用发票上注明金额0.5万元,增值税0.045万元。(3)20日,支付广告服务费,取得的增值税专用发票上注明金额5万元,增值税0.3万元。(4)28日,销售2009年1月1日以前购进的某固定资产,售价2.06万元。实训要求:计算甲公司2019年5月应纳增值税税额
(1)16日,取得某项认证服务收入价税合计为106万元。(2)18日,购进一台经营用设备,取得增值税专用发票注明金额20万元,增值税为2.6万元;支付运输费用,取得增值税专用发票注明金额为1万元,增值税为0.09万元。(3)20日,支付广告服务费,取得增值税专用发票注明金额5万元,增值税为0.3万元。(4)28日,销售2009年1月1日以前购进的一台固定资产,售价0.206万元。已知,认证服务适用的增值税税率为6%;
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?