老师，产品不含税为1000元，小规模企业，如果季度开发票的的金额不足30万，那么1000元的产品开发票的话需要交多少税。

企业所得税需要交多少呢

企业所得税，看您全年的利润，如果全年的利润在100万以下，税率是5%，具体交多少，还要看你成本，如果成本是800， 卖了1000，那就是200，乘以5%=10元

我们公司是小型微利企业，所得税先乘25%在乘5%

你们公司一年的利润是多少？ 是核定征收的？所得税没有先乘25%在乘5%的情况。

2403677.25

我们是A类，应该是核定征收

2403677.25的利润，小规模应纳企业所得税=1000000*5%%2B（2403677.25-1000000）*10%=190367.725元

纳税申报表是A类

老师，她发错了，那是主营业务收入，利润总额是-99253.380

利润总额是负的，一般不需要缴税，谢谢！ 我看到会回复的，谢谢！

老师，但是我们企业所得税每季度都会交些，是不是因为我们是核定征收啊

你们每个季度的，季度利润总额报的是正的还是负的？ 预缴申报表可以发上来看一下。

好的，谢谢老师，这个本期金额是全年的数据，上表也是我们的季报

我只看到了一个财务报表，有季度申报企业所得税表吗？

529102.36是上年第四季度的收入总额，企业所得税是6613.78乘以0.4，在乘以0.5，等于1322.76