老师，去年的期末余额应交税费为正数，导致本年的年初余额不平，资产总计比负责和所有者权益相差的金额正好是应交税费的数据，公司是小规模

应交税费余额应该为零的。但年末小规模增值税贷方有余额，可是我今年1月交了的。 小规模季报次月缴纳造成的

那有余额，完全正确借应交税费贷银行存款。一月做这个分录。

可是为什么应交税费上一直挂余额呢？

应该有余额，你没有交，少交啦。

一月份才交，一月份没有余额啦。

但是现在1月的年初余额不平，不平的差额就是应交税费挂着的数

去年12月末的平吗？是的话你核对一下。

12月份的期末就是一月份的期初。

是平的

12月未是平的，但是1月的期初就不平了，差额就是应交税费挂着的数

截图，你去年的年末数和今年的年初数，行吗。

第一个是1月的，第二张是12月的

你的其他流动资产呢

老师，我没明白你的意思？

你的其他流动资产自己核对一下，起初和上一个月的期末不一样 去年有 今年没有

我感觉年末的应交税费的余额，归到了今年年初上了，其他流动资产的金额正好是应交税费

你好，你现在的问题就是其他流动资产期初没有

去年年底的应交税费是不是要归到年初的其他流动资产了里？

其他流动资产的公式是？或者它的取值是什么呢？

不是 就是在应交税费 多交的才是其他流动资产

我期末应交税费挂起的金额是第四季度超了30万，然后要交的增值税。但是我今年一月交了啊，你的意思是多交的税才回归到其他流动资产里是吗？

我不管你之前是怎么做的，你给的12月份的报表，其他流动资产有数据，你一月份结转下来就得有。