疫情社保减免期间怎么做账，比如2月单位部分缴纳15367.2，个人部分缴纳6041.24，已入账，借管理费用15367.2 其他应收款~职工社保6041.24 贷银行存款。 3月份这样怎么做账

我实际银行扣款的只有1583.65，但我应该交的是6041.24个人部分➕减半的单位部分医疗2756.71这个是没有减免的，这个怎么做啊？如果我按实际扣款的来做，那会跟工资表不符啊，我工资表是正常扣掉了个人部分的社保啊

按照实际缴纳的来计提就可以了，这个没事，个人本来就是正常缴纳的，减免的是公司承担部分

那就是借其他应收款~职工社保1583.65 贷银行存款1583.65？ 那我发放工资的时候是借应付职工薪酬9450.86 贷其他应收款6041.24 银行存款84499.62。 这样子的话我其他应收款~职工社保会有余额一直挂着啊，还是应该怎么做呢？

你要红冲多计提的金额，这个是给企业的减免，企业按照减免之后的计提做账

老师能告诉下具体怎么做吗？我不太清楚，谢谢您了

就是借管理费用贷应付职工薪酬 金额就是你多余的挂账的负数

老师这个是2月社保跟3月社保明细拍照给你。麻烦告诉我要怎么做下

这是2.3月份社保单，2月缴纳社保分录:借管理费用15367.2 其他应收款~职工社保6041.24 贷银行存款21408.44，请问3️缴纳社保怎么做分录

你2.3月计提是按照什么金额计提的？按照实际缴纳的金额计提就可以了，多计提的直接原分录负数红冲了

可以举个例子吗？还是不太明白[捂脸]