疫情期间我单位2月份缴纳了单位和个人部分的社保，然后单位部分交的不能退回而是冲抵4月份和五月份个人部分的，请问怎么做账啊
您好 把2月份的单位计提跟缴纳做相同的红字分录冲回 然后做个人扣减分录
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老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用
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老师你好，由于疫情社保的 单位部分2-6月要减免，但我们2月份我们这边具体政策还没有出来，所以二月份就正常计提和缴纳了，我们社保局没有把款退回来，2月份的单位部分直接就冲减以后月份的个人部分，那我三月份的分录是这样做的，你帮我看看对不？ 第一步，我是先红冲2月份计提的单位部分的社保费用 借：应付职工薪酬--------社会保险费 1953 贷：管理费用 ---------社会保险费（单位部分）1953 第二步，已经缴纳的二月份单位部分的社保费用没有退回给我们，直接转成了社保暂存款里， 借：其他应收款-----应退未退1953 贷：应付职工应酬-----应付社会保险费 1953 三月份缴纳的个人部分，贷方科目就是冲减的其他应收款---应退未退
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疫情社保减免期间怎么做账，比如2月单位部分缴纳15367.2，个人部分缴纳6041.24，已入账，借管理费用15367.2 其他应收款~职工社保6041.24 贷银行存款。 3月份这样怎么做账
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疫情期间我单位2月份缴纳了单位和个人部分的社保，然后单位部分交的不能退回而是冲抵4月份和五月份个人部分的，请问怎么做账啊
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老师，您好，疫情期间2月份社保全额缴纳，然后3月份交的的时候打印的单子上2月份多交的又退回来了，单子上呈现的负数，想问问这个怎么做分录啊
粤公网安备 44030002003870号
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