老师您好！我现在有笔帐不知怎么处理， 是2019年3月误将一笔押金做成收入，并且当月计提缴纳了税费，这笔账今年怎么调正，是否还设及去年的利润调整，谢谢老师帮我解答一下
借其他应付款负数贷以前年度损益调整负数，应交税费负数，你的成本有结转吗？
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老师您好！我现在有笔帐不知怎么处理， 是2019年3月误将一笔押金做成收入，并且当月计提缴纳了税费，这笔账今年怎么调正，是否还设及去年的利润调整，谢谢老师帮我解答一下
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老师，您好： 我们公司18年有笔主营业务成本的服务费已经付款了，但是对方没有开发票给我们，现在也开不了了。之前一直挂在预付账款，现在要清账，我今年做一笔 借：利润分配 贷：预付账款，然后我调增18年的汇算清缴，但是整体上所得的一增一减抵消了这笔金额的影响（18年至今都是亏损的）。我的处理对吗，还是要怎么调整
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老师月末成本转入本年利润了，今年5月我去税务退回税费了，帐务怎么处理。
成本是怎么做的？
老师你看这张图
月末：借本年利润 贷营业税金及附加
月末将营业税金及附加转入本年利润了，
月末都要结转损益的。
是的，那我这笔账怎么调呢
借应交税费贷以前年度损益调整。 借以前年度损益调整贷利润分配，借银行存款贷应交税费。