你好,把题目完整发上来
某商业企业是增值税一般纳税人,2018年2月增值税留抵税额3000元,3月发生下列业务:(1)购入壁纸一批,取得增值税专用发票,价款200000元,增值税34000元,这批壁纸50%用于装饰职工食堂,50%用于零售,取得含税收入150000元;(2)购入书包10000个,取得的增值税专用发票上注明价款100000元,增值税17000元,将其中500个赠送某共建小学,其余以每个20元的零售价格全部零售;(3)将本企业电梯广告位出租给某广告公司发布广告,收取含税广告位占用费40000元,该建筑取得于营改增之前,该商业企业对此项业务选择简易计税方法计税;(4)为B食品厂(增值税一般纳税人)代销橄榄油,取得零售收入79100元。和B食品厂结账,支付B食品厂45200元(含税),取得增值税专用发票。另向B食品厂收取结账额5%的返还收入;(5)将企业使用过的包装物卖给废品回收公司,取得含税收入6000元。(其他相关资料:上述相关增值税专用发票均经过认证并允许抵扣)要求:根据上述资料,按顺序回答下列问题。(1)该企业收取返还收入应冲减的进项税额;
基童场企业是增值税-般纳税人,2020年2月增值税留抵3000元,3月发生下列业务:发 (1)购入壁纸批,取得增值税专用发票020000元增值2600元。这批壁纸50%用于装饰职工食堂,50%用于零售,取得含税收入1500000元。(2)购入书包10000个,取得的增值税专用发票上注明价的款0000元增值税11700元。将其中500个赠送某共建小学,其余以每个20元的零售价格全部零售。(3)将本企业电梯广告位出租给某广告公司发布广告,收取含税广告位占用费40000元,该建筑取得于“营改增”之前,该商业企业对此项业务选择简易计税方法计税。(4)为B食品厂(增值税一 般纳税人)代销橄榄油,取得零售收入77390元。和B食品厂结账,支付B食品厂44690元(含税),取得增值税专用发票。另向B食品厂收取结账额5%的返还收入。(5)将企业使用过的包装物卖给废品回收公司,取得含税收入4520元。(其他相关资料:上述相关增值税专用发票均合规且在本月抵扣)要求:根据上述资料,回答下列问题
基童场企业是增值税-般纳税人,2020年2月增值税留抵3000元,3月发生下列业务:发 (1)购入壁纸批,取得增值税专用发票200000元增值26000元。这批壁纸50%用于装饰职工食堂,50%用于零售,取得含税收入150000元。(2)购入书包10000个,取得的增值税专用发票上注明价的款90000元增值税11700元。将其中500个赠送某共建小学,其余以每个20元的零售价格全部零售。(3)将本企业电梯广告位出租给某广告公司发布广告,收取含税广告位占用费40000元,该建筑取得于“营改增”之前,该商业企业对此项业务选择简易计税方法计税。(4)为B食品厂(增值税一 般纳税人)代销橄榄油,取得零售收入77390元。和B食品厂结账,支付B食品厂44690元(含税),取得增值税专用发票。另向B食品厂收取结账额5%的返还收入。(5)将企业使用过的包装物卖给废品回收公司,取得含税收入4520元。(其他相关资料:上述相关增值税专用发票均合规且在本月抵扣)要求:根据上述资料回答下列问题(1)计算业务(1) 和业务(2)可抵扣的进项税额合计2)计算业务(1)和业务(2)增值税销项税额合计,问题在图片里
1、某商业企业是增值税一般纳税人,2019年5月份发生下列业务(1)购入壁纸一批,取得增值税专用发票,价款200000元,增值税26000元,这批壁纸50%用于装饰职工食堂,50%用于零售,取得含税收入135600元。(2)购入书包10000个,取得的增值税专用发票上注明价款90000元,增值税11700元,将其中500个赠送给某共建小学,其余以每个20元的零售价格全部零售。(3)将本企业电梯广告位出租给某广告公司发布广告,收取含税广告位占用费40000元,该建筑取得于“营改增”之前,该商业企业对此业务选择简易计税方法计税。(4)为B食品厂(增值税一般纳税人)代销橄榄油,取得零售收入76300元。与B食品厂结账,支付B食品厂43600元(含税),取得增值税专用发票。另向B食品厂收取结账额5%的返还收入。(5)将企业使用过的包装物卖给废品回收公司,取得含税收入6000元(其他相关资料:上述增值税专用发票均合规且在本月抵扣)要求:(1)该企业当期实际可抵扣的增值税进项税(2)该企业当期的增值税销项税额(3)该企业当期应纳的增值税
HdDU正文无间隔体.某商业企业是增值税一般纳税人,2021年1月增值税留抵税额3000元,2月发生下列业务:(1)购入壁纸一批,取得增值税专用发票,价款200000元、增值税26000元。这批壁纸50%用于装饰职工食堂,50%用于零售,取得含税收入150000元。(2)购入书包10000个,取得的增值税专用发票上往明价款90000元、增值税11700元。将其中500个赠送某共建小学,其余以每个20元的零售价格全部零售。(3)将本企业空置房出租给某广告公司,收取含税租金40000元,该建筑取得于营改增”之前,该商业企业对此项业务选择简易计税方法计税。(4)为B食品厂(增值税一般纳税人代销橄榄油,取得零售收入77390元。和B食品厂结账,支付B食品厂44690元(含税),取得增值税专用发票。(5)将企业使用过的包装物卖给废品回收公司,取得含税收入4520元。(其他相关资料上述相关增值税专用发票均合规且在本月抵扣)要求根据上述资料,回答下列问题。(1)计算业务(1)和业务(2)可抵扣的进项税额合计。(2)计算业务(1)和业务(2)增值税销项税额合计
纳税申报题(1)企业的基本情况:广西海博商贸有限公司位于南宁市秀灵路37号,哪税人识别91450107561581218 F,无分支机构。公司成立于2020年,由张亮,李明,王海三个中国籍公民共同组建,公司汪册资本2000元,张亮出资1200万元,李明出资为400万元,王海出资为400万元。公司职工为35人。2017年平均资产为4000万元。投资居民企业南宁市蓝天商贸有限公司,投资额为100万元。(2)采用的会计政策和估计:公司采用企业会计准则,以人民币为记账本位申,固定资金采用年限平均法,存货的计价方法采用月末一次加权平均分,应收账款采用备抵法,所得税计法采用资产负债表债务法。(3)预缴税款:该公司季度预缴企业所得税税款为10万元。根据综合业务题的内容,填写公司2023年重企业所得税订算清缴纳税申报表。怎么写
企业向个人销售闲置二手车,二手车交易市场已经开完发票了,企业还需要开发票吗
企业向个人销售闲置二手车,企业必须开局销项发票吗
年收入十万多 需要缴税二千多 缴了九百多 是否需要补税 是否符合退税
付现所得税在哪里看得到
旅游公司内账,公司主营业务是旅游线路报名收入,公司一个小办公室改成一个小超市卖一些特产,给客户装特产的塑料袋可以计入管理费用低值易耗品吗?还是计入销售费用低值易耗品
旅游公司内账,我们公司有一个小超市卖一些特产,然后购入的塑料袋给客户装东西,计入什么科目?
1月业务收入财务会计440357.30元,预算会计174584.57元,在2.0系统记账,提示差额174584.57元。数录得正确,这怎么操作
老师,白酒的包装物租金要不要计缴消费税
老师:装修公司小规模纳税人做内账,2年前没收回来的货款,一直没建账,现在老板让建账,我做的是借:应收账款贷:利润分配等收回货款,借:银行存款贷:应收账款因为不是今年的收入,不能记收入里,我这么做对吗?