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我们猪肉批发小规模,开的增值税普通发票上的免税字样,我申报增值税的时候需要填写增值税减免税申报明细表吗?需要的话怎么填写

2020-07-06 16:40
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-07-06 16:47

需要填写。选择 01010503 《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》 财税〔2012〕75号

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快账用户bswe 追问 2020-07-06 17:17

我就是选的那个但是5行免税额怎么填写呢因为我开的发票上是免税字样的

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齐红老师 解答 2020-07-06 18:21

按照开票销售填报即可。

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快账用户bswe 追问 2020-07-06 19:30

可是老师,我1行和2行就是按照一个季度的销售额填的,但第五行的免税额不填写表就过不去,但免税额是自己按照开票金额乘以百分之三填写吗?但那样做账的时候是不是需要做借应交税费应交增值税贷营业外收入啊那样就需要多缴纳所得税啊

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齐红老师 解答 2020-07-07 14:59

减免的增值税,做账的时候可以不做借应交税费应交增值税贷营业外收入。

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需要填写。选择 01010503 《财政部 国家税务总局关于免征部分鲜活肉蛋产品流通环节增值税政策的通知》 财税〔2012〕75号
2020-07-06
你好 不需要填写的
2022-01-04
专票不需要填列减免税明细表的
2022-07-05
你好,免税的是不超三十万免税的那个需要计入减免税收入,交所得税
2020-07-07
你好,季度没有超过三十万元不用
2024-01-08
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