您好,题目没发完整,没有销售收入,无法计算作答,你把完整的发上来
)发生销售费用770万元(其中广告费650万元);管理费用480万元(其中业务招待费25万元);财务费用60万元; (4)销售税金160万元(含增值税120万元); 考核内容及要求 (5)营业外收入80万元,营业外支出50万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元,支付税收滞纳金6万元); (6)计入成本、费用中的实发工资总额200万元、拨缴职工工会经费5万元、发生职工福利费31万元、发生职工教育经费7万元。 要求 (1)计算该居民企业2019年度的利润总额 (5分) (2)计算广告费支出应调整的应纳税所得额 (5分) (3)计算业务招待费应调整的应纳税所得额 (5分) (4)计算公益捐赠应调整的应纳税所得额 (5分) (5)计算工会经费应调整的应纳税所得额 (5分) (6)计算职工福利费应调整的应纳税所得额 (5分) (7)计算职工教育经费应调整的应纳税所得额 (5分) (8)计算该企业2019年应纳的企业所得税税额 (5分)
5、某企业为居民企业,2020年发生经营业务如下:(1)取得产品销售收入5000万元;(2)发生产品销售成本2500万元;(3)发生销售费用870万元,其中广告费680万元;管理费用580万元,其中业务招待费45万元;财务费用60万元。(4)税金及附加180万元;(5)营业外收入80万元;营业外支出50万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款30万元,支付税收滞纳金6万元);(6)计入成本、费用中的实发工资总额200万元,其中残疾人员工资8万元;拨缴职工工会经费6万元,发生职工福利费30万元,发生职工教育经费10万元。【要求】(1)计算该企业2019年度会计利润(3分)(2)计算该企业2019年度应纳税所得额和应纳所得税额;(6分)(3)编制企业所得税核算的基本会计分录。(6分)会计利润总额=应纳税所得额=应纳所得税额=会计分录:(1)计算所得税:(2)结转所得税费用:(3)缴纳所得税:
某饼干制造企业为居民企业,适用25%的企业所得税率,2021年发生经营业务如下:(1)取得产品销售收入8,000万元;(2)应结转产品销售成本4,900万元;(3)发生销售费用2,060万元(其中广告费1,480万元),管理费用380万元(其中业务招待费60万元);财务费用50万元;(4)税金及附加90万元;(5)营业外收入100万元,营业外支出120万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款66万元,支付交通罚款20万元);(6)计入成本、费用中的实发工资总额400万元、拨缴职工工会经费13万元、发生职工福利费68万元、发生职工教育经费79万元。要求:计算该企业2021年度实际应缴纳的企业所得税。(1)计算会计利润总额(2)计算业务(3)应调整的广告费和业务宣传费(3)计算业务(3)应调整的业务招待费(4)计算业务(5)应调整的捐赠支出(5)计算业务(5)应调整的罚款支出(6)计算业务(6)应调整的三项经费(7)计算2021年应纳税所得额(8)计算该企业2021年应缴纳企业所得税
1、某饼干制造企业为居民企业,适用25%的企业所得税率,2021年发生经营业务如下:(1)取得产品销售收入8,000万元;(2)应结转产品销售成本4,900万元;(3)发生销售费用2,060万元(其中广告费1,480万元),管理费用380万元(其中业务招待费60万元);财务费用50万元;(4)税金及附加90万元;(5)营业外收入100万元,营业外支出120万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款66万元,支付交通罚款20万元);(6)计入成本、费用中的实发工资总额400万元、拨缴职工工会经费13万元、发生职工福利费68万元、发生职工教育经费79万元。要求:(1)计算会计利润总额(2分)(2)计算业务(3)应调整的广告费和业务宣传费(3分)(3)计算业务(3)应调整的业务招待费(3分)(4)计算业务(5)应调整的捐赠支出(2分)(5)计算业务(5)应调整的罚款支出(2分)(6)计算业务(6)应调整的三项经费(6分)(7)计算2021年应纳税所得额(2分)(8)计算该企业2021年应缴纳企业所得税(2分)
某企业为居民企业,2019年经营业务如下。(1)取得销售收入5500万元,销售成本为2000万元o(2)发生销售费用1000万元(其中广告费800万元),管理费960万元(其中业务招待中,不得费40万元),财务费用120万元,税金及附加120万元。(3)营业外收入100万元,营业外支出80万元(含通过公益性社会团体向贫困山区捐款70万元,支付税收滞纳金15万元)。(4)计入成本、费用中的实发工资总额330万元、缴职工工会经费8万元、提取职工福利费50万元、职工教育经费26.4万元计算(1)年度利润总额(2)广告费用应纳税调整额(3)业务招待费用应纳税调整额(4)公益捐赠支出应纳税调整额(5)工会经费应纳税调整额(6)职工福利费用应纳税调整额7职工教育经费应纳税调整额8)该企业实际应缴纳的企业所得税税额
24年有几笔预付,也没有发票,就在没有凭证的情况下用现金的形式转平了 的意思就是退回了,现在把这个错误纠正,改24年的账 然后改申请表 行不 ?
事业单位通过专项债支付服务费。怎么账务处理?
老师,请问当月原材料暂估了,成本也结转了,次月收到发票,次月的账处理是先红冲上月的暂估,然后按发票原材料数量和金额入账就可以了,是吗?
老师,一般纳税人最开始是个人独资,后面有人注资进来20万,原来的老板占80%,后来的占20%,这个应该怎么账务处理才对啊?需要变更哪些呢?
这里股票的发行费,为何计入成本,方老师讲股票的发行费很独立,冲减资本公积。
老师麻烦详细说一下第五题,彻底不会了?
面试一家物流公司,需要准备什么知识?
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?
老师,我们是会计咨询服务行业,小规模,我们老板想在经营范围里加上这些,麻烦老师从税上面,风险上,给一些建议。 经营范围增加:接受金融机构委托对信贷逾期户及信用卡透支户进行提醒通知服务(不含金融信息服务) 接受金融机构委托从事信息技术和流程外包服务(不含金融信息服务)
“管理层凌驾于控制之上的风险在所有被审计单位都会存在”与“所有被审计单位都可能存在管理层凌驾于控制之上的风险”哪个对?