您好 摊销的时候 借:管理费用-房租 不含税金额按月摊销 贷:待摊费用—房租 次月收到发票 借:管理费用-房租 不含税金额按月摊销 借:应交税费-应交增值税-进项税额 贷:待摊费用—房租
你好,请问,房租已经支付,专票未收到,会计相关分录怎么做,3000为例 预付时 借:预付账款 3000 贷:银存3000 本月摊销 借: 管理费用—房租1000 贷:待摊费用—房租1000 次月如此 收到发票 借: 待摊费用房租3000 待 预付账款3000 那如果收入专票,这个税入哪里
你好老师!房租费未支付未收到发票,现在每月计提分录借:管理费用-租赁费贷其他应付款,发票来了并付款的分录借:其他应付款、预付账款-待摊房租费(剩余部分)贷:银行存款,之后计提分录借:管理费用-租赁费贷:预付账款-待摊房租费,这样对不对
7月付款了员工宿舍3个月房租,还未收到发票,7月做账室借:预付账款,贷:银行存款,并当月摊销了,借:管理费用-福利费,贷:预付账款。8月房东代开了房租费普票给我们公司,那这张发票怎么入8月帐里?
老师请问一下,上个月银行支付房租6804元,会计分录借:待摊费用 房租6804 贷:银行存款 6804 到了这个月摊销时借:管理费用 2268 贷:待摊费用 2268 但是也收到了6804元的普通发票,我想问一下针对这个发票要怎么做账?
收到了半年房租发票并支付费用,会计分录写借:预付账款,借:应交税费–增值税进项,贷:银行存款。然后每月摊销,借:管理费用,贷:预付账款。可以这样做吗?
老师收到应收账款但是他由于户名不符,有从银行退回了怎么做账
老师你好,我们公司2022年支付办公室维修费用,费用20000元,当年对方公司开具增值税专用发票给我们,我们也支付了20000元款项并且进行了进项抵扣,2024年我们发现,当时维修费工程量多算了一部分,合计金额5000元,现在需要解决这件事,请问老师财务应该怎么处理?
市场竞争视角写财务风险论文框架
储户于2020年5月10日开户存入整存整取定期存款50 000元现金,存期3年。挂牌3年期存款利率为4.25%。2020年11月10日储户要求取款20 000元,其余续存。当日银行挂牌活期储蓄存款利率3.05%。 要求: 1)计算储户取款时银行应支付的利息是多少元?(计算结果保留到分位) 2)编制储户取款时的会计分录
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.1%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;老师,需要写会计分录,谢谢解答!
宏达公司2023年1月1日,以折价1150万元购进安源煤业的债券,面值1200万元,票面利率为6%,债券期限5年,一次到期还本付息,公司将其作为以摊余成本计量的金融资产管理,采用实际利率法进行折价的摊销,实际利率为7.3%,制作折价摊销计算表,计算每年的摊销额。(1)做出购入时的会计处理;(2)做出计提财务费用及每年摊销折价的会计处理;(3)做出到期回收本息的会计处理;
公户的钱不够发工资,也不够交社保了要怎么办??
红冲发票怎么下载??北京税务局
老师医院免增值税那附加税月不用加啦吗
你好,我是个人独资企业,在申报所得税时。为什么减除费用不给扣除
比如房租3000元,税30元(我说比如)摊销3个月 入账 借:预付 贷:银存 (摊销的时候) 暂估摊销 借:管理费用-房租 990 贷:待摊费用—房租990 接下来2个月都如此暂估 3个月后收到发票 借:待摊费用-房租 2970 借:应交税费-应交增值税-进项税额30 贷:预付账款 是这样吗?望老师给出详细分录解答
每个月摊销分录正确的 后面收到发票这样写也正确的 不过可以不用待摊费用科目 直接贷方应预付账款