19年汇算清缴，第23行应纳税所得额为11676.49元，怎么填写表A107040所得税优惠明细表第一行数字

符合小型微利企业

公司员工3人，年收入13万，应纳税所得额11676.49

小规模企业

表A107040所得税优惠明细表第一行数字=11676.49*(0.25-0.25*0.2)=2335.3

老师，最后显示退税-42，.如果不想退税，该怎么调整，调表格呢

不想退税的话 填写纳税调整项目明细表 扣除类 其他栏次 调增

老师，42的话，倒退应纳税所得额为840.填在纳税调整明细表的其他一栏，然后直接保存，然后进入主表，税额就成0了嘛

只把数字填在纳税调整明细表，其他表会不会连带有变化，

是的 填了调增的话 退税应该就是0 您填了看看

变更汇算请教，去税务大厅，直接填一个纳税调整明细表，就可以了吧，是这样嘛，老师

应该还要填写主表的

应该是主表原来的利润总额加上调增的数字，然后减去弥补的亏损利润，为实际的应纳税所得额

老师，这样的话，是不是税收优惠明细表里的优惠金额，就得安调整后的实际利润去算

是的 税收优惠明细表里的优惠金额，就得按调整后的实际利润去算

因为表之间有关系，调整一个，其他也得跟着调整，不然数据不合适

调增的话，主要调纳税调整明细表，主表，和税收优惠明细表就这三个表，老师，是这样吗，

是的 这三个表都有关联 要对应调整

好的，谢谢老师，如果有问题，怎么在联系你

问题结束后，好像不能在联系了

可以再提问的时候@我

好的，老师