演示账套

Q

请问老师个体户小规模纳税人，7月份现金交纳的增值税和城建税怎么做分录

2020-08-06 14:48

答疑老师

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-06 14:49

借应交税费-增值税应交税费-城建税贷现金

快账用户6377 追问 2020-08-06 14:54

是在样子做的，报表出来了，应交税金是负数

齐红老师解答 2020-08-06 14:54

同学，您好，为何是负数，如果是负数就不用缴了。

快账用户6377 追问 2020-08-06 14:56

我们是季报，没计提税金的，但7月份的确交了税，这个账应该怎样处理

齐红老师解答 2020-08-06 14:58

城建税可以借附金及附加贷银行存款。但增值税你怎么产生的呢？你当时的会计分录是什么。

快账用户6377 追问 2020-08-06 15:00

增值税有475元，借，应交税费应该增值税，贷银行存款475

齐红老师解答 2020-08-06 15:02

同学，您好，这个就是缴费的分录。

快账用户6377 追问 2020-08-06 15:03

但报表是负数，老师应该怎样做呢

齐红老师解答 2020-08-06 15:04

为什么会负，原因是什么

快账用户6377 追问 2020-08-06 15:05

不知道啊，老师

齐红老师解答 2020-08-06 15:09

同学，您好，先找一下原因，然后告诉我，我再帮你调整，没有原因我也没有办法协助你。

借应交税费-增值税应交税费-城建税贷现金

2020-08-06

借：应收账款贷：主营业务收入应交税费—应交增值税借：税金及附加，贷：应交税费——应交城建税借：应交税费—应交增值税，应交税费——应交城建税，贷：银行存款

2021-08-31

同学你好借银行贷营业外收入

2021-01-15

你好！你补充计提就可以了，借税金及附加贷应交税费—应交印花税/城建税。

2020-10-10

你好！你借应交税费-应交增值税贷其他收益

2023-03-17

相关问题

相关资讯

热门问答更多>

保存到桌面
升级会员
关注我们

扫一扫，关注公众号
在线咨询

快账官网售前咨询

返回顶部

您正在与金牌答疑老师聊天

金牌答疑老师