老师，上个月有一笔供应商的返点没扣掉，这个月给他们转款的时候直接扣掉了，怎么做账呢，上个月尾款最后一次应收账款是借库存商品500，贷应收账款500

直接从货款中扣除的，正常我是借库存商品500，贷应付账款400，营业外收入100，但是上个月忘记做了，直接做的借库存商品500，贷应付账款500，上个月已经结转过了，这个月要付钱的时候发现内扣点，这个怎么做呢

你好 那你就做 借应付账款100 贷营业外收入100

我这个月支付的时候是不是借应付账款500，贷银行存款400营业外收入100

可是这100块钱应该属于上个月的营业外收入啊，这样不会有什么影响吗

你好 只是会影响你们报表 。 你现在就调整到营业外收入 你们金额小影响不大

这笔营业外收入就算这个月的收入了是吗？

如果金额比较大要怎么做呢

你好 去反结账改上月的账 重新报税和报表

老师我做的手工账

如果金额很大就会很麻烦是吗

你好 如果金额很大可能会影响企业所得税的 你们是季报企业所得税还是月报企业所得税的

季报的老师

你好 那你就不影响企业所得税 。 比如你7月发生的 10月报3季度 是一起报的

好的，谢谢老师