演示账套

我们的中介咨询公司给我们开发票让我们付款他开10万的票给我们我们扣掉6个点的税费然后我们付款的时候把税费扣掉以后付款请问这个差额怎么做账

2020-08-10 18:24

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-10 18:25

您好，这个差额可以做到财务费用-现金折扣科目里。

快账用户8621 追问 2020-08-10 18:53

还有一个问题是我们给咨询公司每个月垫付2000的房租然后我们付款的时候也是从这个里面扣但是这个房租本来是8000 他们只承担其中的2000 我们6000的房租是有发票的他们的2000没票，想当于每个月我们垫付2000的房租然后也是他们给我们开了发票我们付款把2000扣掉这个2000要怎么做，发生8000的房租时候是我们公司的员工个人预支然后拿了6000的发票到公司来剩下的2000一直挂着

齐红老师解答 2020-08-10 19:11

您好，员工借房租是，借，其他应收款，8000，贷，现金或者银行存款，8000。拿回发票，借，管理费用等科目，6000，贷，其他应收款，6000。对方给开了发票比如10000，借，相关科目，10000，贷，其他应收款，2000，银行存款等科目，8000。