请问下老师，我现在遇到一个问题，1月份的时候本公司在四川携程开发票请款100万元，因为疫情原因客人未能出行，我公司也未退款给四川携程。5月我们开始发团冲抵这个100万元，5月又开通了其他几个省份的携程平台，现在是用4个省份平台的应收款抵了之前四川平台的预收款，对方现在要我们把其他几个平台的发票开给他们，让我们自己冲四川平台的红字发票，1月份我们就开始享受的免增值税，这个应该怎么处理呢？

老师，我现在遇到一个问题，1月份的时候本公司在四川携程开发票请款100万元，因为疫情原因客人未能出行，我公司也未退款给四川携程。5月我们开始发团冲抵这个100万元，5月又开通了其他几个省份的携程平台，现在是用4个省份平台的应收款抵了之前四川平台的预收款，对方现在要我们把其他几个平台的发票开给他们，让我们自己冲四川平台的红字发票，1月份我们就开始享受的免增值税，这个应该怎么处理呢？

请问下老师，我现在遇到一个问题，1月份的时候本公司在四川携程开发票请款100万元，因为疫情原因客人未能出行，我公司也未退款给四川携程。5月我们开始发团冲抵这个100万元，5月又开通了其他几个省份的携程平台，现在是用4个省份平台的应收款抵了之前四川平台的预收款，对方现在要我们把其他几个平台的发票开给他们，让我们自己冲四川平台的红字发票，1月份我们就开始享受的免增值税，这个应该怎么处理呢？

老师您好，公司是2019年八月份成立的小规模，当时基本户里也没有钱，2019年12月份有一笔业务3000元的，12月份先开的票，所以老板就打了100元钱进去，在税务局代开的专票为了可以扣掉税款的！一月份才收到钱，代账公司也给做的应收账款，后面1月份货款到了，没有跟代账公司说也就没做成收入，还在应收上挂着的，但是同时又发生了几笔交易，银行扣了好几月份手续费有250元钱，老板又私自把钱转到自己卡里作为报销费用，这些都没跟代账公司说，他们也没有做账，直到四月份老板不想让他们代账了，就把财务交接过来了，1-3月份的那个季度他们什么也没做，实际上是有发生我跟你描述的这几笔交易的，19年12月份的100元他们也没有做账，现在我想把这个应收账款做平，让老板又打了3000元进去，但是后面该怎么操作我就又糊涂了！2500的还需不需要再打到老板卡里呢？250的手续费又该怎么做呢？不可能再扣掉这些银行费用的呀？所以请教老师

老师你好，我们是批发零售公司，销售图书，去年12月份的时候一个公司给我们开了10万块钱的发票，老板给我说这张发票直接冲抵他的其他应收款就行，不给对方付款，但是在今年8月份的时候，他们会计误给红冲了这张票，也没告诉我们，也没给我们红票，现在税务局风险提示了，说是企业所得税税前扣除问题，要约谈我们，我们和对方公司联系，他们今天又重新给开一张一样的发票，但是要让过一下流水，不然他们没办法平账

老师你好，我们公司去年12月份又预提一项费用比如说10万元整，该费用的发票是在23年2月份开来的，但是当时预提的时候，因为发票没开具，而且当初它家每次都开的普通发票，所以我按含税价预提的费用，23年收到发票后，发现对方开的是专票，小规模企业有一个0.01税率的增值税，因此票面不含税金额为9.9万元+0.1万元的增值税，我在冲该笔预提费用时，只能用不含税金额9.9万元去冲当初预提的，剩下的0.1万元无法冲减费用，于是在23年做22年所得税汇算清缴时，把0.1万元做了调增处理，现在是纳税申报的问题解决了，但是在账务上，我要怎么处理这个0.1万元多出来的应付款呀，因为在23年做冲预提费用时，0.1万元这个部分是做的借进项税金，贷其他应付款，感觉这样重复做了，有什么办法不重复也能正确入账呢，麻烦老师解答下，谢谢