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老师你好,我司是一般纳税人建筑行业施工地点在外地,有外出经营证,在外地预交的税款的会计分录和抵扣的分录怎么做,抵扣时分录这样做可以吗

2020-08-11 17:10
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

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2020-08-11 17:12

你好,预交增值税,借应交税费--预交增值税,贷银行存款,回机构所在地申报可以抵扣,借应交税费--未交增值税,贷应交税费--预交增值税

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你好,预交增值税,借应交税费--预交增值税,贷银行存款,回机构所在地申报可以抵扣,借应交税费--未交增值税,贷应交税费--预交增值税
2020-08-11
借应交税费预交增值税、 应交税费附加税、 贷银行存款
2023-02-02
申报工会经费的时候,已预交部分能抵扣
2023-10-12
同学你好,计入成本的金额 是可以抵企业所得税的;
2020-12-28
借主营业务成本 应交税费,应交增值税进项 贷银行存款 借应交税费应交增值税转出未交增值税贷应交税费未交增值税。
2022-04-12
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齐红老师 | 官方答疑老师

职称:注册会计师,税务师

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