老师你好！外贸企业，请问在7月收到货品进项专票做：借库存商品-出口100，借应交税费-待认证进项13，贷银行存款113。 八月勾选认证退税进项票。做第一步借应交税费-出口进项13，贷应交税费-待认证进项13。第二步借应交税费-出口退税13，贷应交税费-出口进项13。 请问老师这个对了吗
你好，这个这样做就可以的
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老师你好！外贸企业，请问在7月收到货品进项专票做：借库存商品-出口100，借应交税费-待认证进项13，贷银行存款113。 八月勾选认证退税进项票。做第一步借应交税费-出口进项13，贷应交税费-待认证进项13。第二步借应交税费-出口退税13，贷应交税费-出口进项13。 请问老师这个对了吗
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老师好，请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗？ 应该怎么处理?谢谢 情况一： 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 月末认证后结转进项税： 借：应交税费-进项税 13 贷：应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货： 借：应付账款 113 贷 ：库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二：月末不结转进项税 采购时： 借： 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷：应付账款 113 发生采购退货： 借：库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 ：应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出： 借：应交税费-待认证进项税 13 贷：应交税费-进项税额转出 13
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关于进项转出处理问题 一，8月入库，并勾选抵扣， 借库存商品100 借应交税费内销进项13 贷应付账款113 借成本100 贷库存商品100 二，10月冲红发票进项票 借库存商品-100 借应交税费内销进项-13 贷应付账款-113 借成本-100 贷库存商品-100 三，10月本期进项抵扣80，月底结转 借销项120 借进项转出13 贷内销进项93（80+13） 贷未交增值税40 这样造成进项转出科目借方13元，该如何处理平
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进项税抵扣和销项的结转分录怎么做呢？比如现在购进一批货物100税额是13然后分录：借原材料 100 进项税额（未认证）13 贷：银行存款113,发票抵扣时：借：应交税费—进项税额（未认证）13 贷：应交税费—进项税额（已认证）13，结转销项时：借：应交税费—销项税额 60 贷：应交税费—进项税额（已认证）13 应交税费—转出未交增值税 47 这样对吗
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老师好，我们有一笔进项票，已在认证系统认证抵扣，现在领导让进项转出，那做分录是： 1、借：销售费用 100 应交税费—应交增值税（进项税额）13 贷：银行存款 113 2、借：销售费用 13 贷：应交税费—应交增值税—进项税额转出 13 老师，这样对吗
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截止今年3月公司账上未分配利润为负数，3月份公司收到了160万的预收账款，这笔预收账款从今年4月到明年的4月，分13个月确认收入，但是钱160万3月份一次性打到公司账上了，老板想在4月到7月分四个月借100万出去，能否借？考虑到160万是预收账款还未转化成收入，是否要确认为收入才可以借出？还是老板借公司的预收账款出去也可以？
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老师，您好，我想问个问题，就是 我在别的公司是正常上班领工资的，另外我自己开了另一家公司，是法人，我现在想把100万拿出来，这种怎么弄
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你好，金蝶软件，kis专业版，录入现金流量表，具体要怎么操作，哪些需要分类？第一次弄，不太明白？
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申报退税时，借其他应收款-出口退税13，贷应交税金-出口退税13。 收到退税借银行存款13，贷其他应收款-出口退税13
这样做就可以的哦
目前对收汇结汇这块的会计分录不理解，有的企业直接人民币结算，有的是有美元账户
看你到帐是什么户，美元的话是要结汇的
7月外汇到账美元700，7月1日汇率7.068借银行存款-人民币4947.6 贷应收账款-某国4947.60 8月才开具发票，8月1日汇率6.898，借应收账款-某国4828.6（700✘6.898） 贷主营业务收入-出口4828.6。 这样会产生个差额
计入汇兑损益就可以的
8月才开具发票，8月1日汇率6.898，借应收账款-某国4947.6 财务费用汇兑损益119 贷主营业务收入-出口4828.6（700✘6.898） 这样吗？
嗯，这样做就可以的
老师，一份报关单上只有一个购买方，但实际上是有两个购买方，我们可以开具这份报关单对应的两个购买方的销售发票吗
不能，形式发票只能开一个
但已经开具了，税务局会查得很严吗
可能退不了税的哦
我们退税上不用填写购买方信息，也能退税，这样开两个购买方也会影响吗
一般是一张销项发票的
老师，我发现7月增值税申报表，原来会计报了一个23.32的进项税额转出，这笔分录怎么写呢？借应交税费-进项转出 贷应交税费-内销进项23.32
进项转出的分录是 借库存商品贷进项转出
看不懂啊，
借库存商品贷应交税费－进项转出