你好,这个这样做就可以的
老师你好!外贸企业,请问在7月收到货品进项专票做:借库存商品-出口100,借应交税费-待认证进项13,贷银行存款113。 八月勾选认证退税进项票。做第一步借应交税费-出口进项13,贷应交税费-待认证进项13。第二步借应交税费-出口退税13,贷应交税费-出口进项13。 请问老师这个对了吗
老师好,请问以下两种采购的账务处理方法是对的吗? 应该怎么处理?谢谢 情况一: 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 月末认证后结转进项税: 借:应交税费-进项税 13 贷:应交税费-待认证进项税 13 发生采购退货: 借:应付账款 113 贷 :库存商品 100 应交税费-进项税额转出 13 情况二:月末不结转进项税 采购时: 借: 库存商品 100 应交增值税-待认证进项税 13 贷:应付账款 113 发生采购退货: 借:库存商品 -100 应交税费-待认证进项税-13 贷 :应付账款 -113 收到红字发票后做进项税额转出: 借:应交税费-待认证进项税 13 贷:应交税费-进项税额转出 13
关于进项转出处理问题 一,8月入库,并勾选抵扣, 借库存商品100 借应交税费内销进项13 贷应付账款113 借成本100 贷库存商品100 二,10月冲红发票进项票 借库存商品-100 借应交税费内销进项-13 贷应付账款-113 借成本-100 贷库存商品-100 三,10月本期进项抵扣80,月底结转 借销项120 借进项转出13 贷内销进项93(80+13) 贷未交增值税40 这样造成进项转出科目借方13元,该如何处理平
进项税抵扣和销项的结转分录怎么做呢?比如现在购进一批货物100税额是13然后分录:借原材料 100 进项税额(未认证)13 贷:银行存款113,发票抵扣时:借:应交税费—进项税额(未认证)13 贷:应交税费—进项税额(已认证)13,结转销项时:借:应交税费—销项税额 60 贷:应交税费—进项税额(已认证)13 应交税费—转出未交增值税 47 这样对吗
老师好,我们有一笔进项票,已在认证系统认证抵扣,现在领导让进项转出,那做分录是: 1、借:销售费用 100 应交税费—应交增值税(进项税额)13 贷:银行存款 113 2、借:销售费用 13 贷:应交税费—应交增值税—进项税额转出 13 老师,这样对吗
我是一家加盟安能物流,和汇森速运的网点,想找一个适合我们用的财务软件
赵女士有50万的闲散资金,打算进行5年期的投资,目前她有两种选择:第一个是办理银行5年的定期存款,年利率6%,按单利计息;第二个是购买货币基金产品,年利率5.5%,复利计息。请问赵女士应该选择那个项目进行投资?(请写出详细计算过程,计算结果精确到两位小数。)
物流企业购进运输工具,一般纳税人和小规模纳税人税率分别是多少?
向福建啄木鸟板材有限公司购入一批木材,已经验收入库,价款及税款147078元以银行汇票支付,多余款已经存入银行。会计分录怎么写
商业承兑汇票到期,价款45500元收妥存入银行。会计分录怎么做
老师,为什么不能在异地开户
老师,企业异地开户,注册地和经营地一样和不一样都能在异地开户吗
甲公司为增值税一般纳税人销售m型彩电,取得增值税价款另收取包装物租金分录怎么做?
公司成立3年,现在用财务软件还可以吗?需要录入之前的数据吗
湖南增值税普通发票的校验码在哪里?
申报退税时,借其他应收款-出口退税13,贷应交税金-出口退税13。 收到退税借银行存款13,贷其他应收款-出口退税13
这样做就可以的哦
目前对收汇结汇这块的会计分录不理解,有的企业直接人民币结算,有的是有美元账户
看你到帐是什么户,美元的话是要结汇的
7月外汇到账美元700,7月1日汇率7.068借银行存款-人民币4947.6 贷应收账款-某国4947.60 8月才开具发票,8月1日汇率6.898,借应收账款-某国4828.6(700✘6.898) 贷主营业务收入-出口4828.6。 这样会产生个差额
计入汇兑损益就可以的
8月才开具发票,8月1日汇率6.898,借应收账款-某国4947.6 财务费用汇兑损益119 贷主营业务收入-出口4828.6(700✘6.898) 这样吗?
嗯,这样做就可以的
老师,一份报关单上只有一个购买方,但实际上是有两个购买方,我们可以开具这份报关单对应的两个购买方的销售发票吗
不能,形式发票只能开一个
但已经开具了,税务局会查得很严吗
可能退不了税的哦
我们退税上不用填写购买方信息,也能退税,这样开两个购买方也会影响吗
一般是一张销项发票的
老师,我发现7月增值税申报表,原来会计报了一个23.32的进项税额转出,这笔分录怎么写呢?借应交税费-进项转出 贷应交税费-内销进项23.32
进项转出的分录是 借库存商品贷进项转出
看不懂啊,
借库存商品贷应交税费-进项转出