你好,金税盘的才可以全额抵扣,160可以,其他的不能
你好,我们是新公司购买了160元的税控盘开票内容是:信息安全产品/增值税发票系统金税盘。还购买了服务费300元,开票内容是:软件/51信享云台标准版,都是电子普通发票,请问可以全额抵扣吗
我们是房地产公司一般纳税人,主营销售不动产,进项税额可以抵扣,2016年我们在现在的项目后面一块空地上盖了一圈围墙,我们到现在也没有购买这块地,当时盖是为了防止清地以后,村民再入内种树,现在有另外一个房地产公司要购买那块土地,想给我们10万元的款,相当于就是那堵墙的工钱吧,我们想去税务代开10万的建安服务的发票给对方,然后把税都交完了,请问这个交的增值税,后面我们申报的时候还会跟不动产那边的进项税额冲抵吗?我们实际上就想单独把这个税交了,不跟其他的混一起冲抵了,应该要如何开发票比较好,谢谢!
假设你是一家国内大型批发商贸企业的财务人员。公司的基本信息及本年的交易事项如下所示,请对公司本年业务所涉及的财务问题作出分析和解答。东晋贸易公司于2010年注册成立,是国内一家大型百货批发集团,产品销往全国各地,公司年收入过百万。本年度发生的部分交易事项如下:业务1:1月6日公司购进保温杯200个,每个进价为50元,收到对方开具的增值税专用发票,供货方另外垫付运费100元(不计抵扣税额,作销售费用列支)。商品验收入库,款项当日以银行转账支票付讫。业务2:公司于1月18日从小熊电器公司预订电饭煲400个,单价为100元,货款40000元,增值税进项税额为5200元。按照订货合同规定,应先向供货方预付货款10000元,交货后再补足余款。1月18日预付款通过银行转账方式支付,三天后收到预订的商品,公司验收入库后支付了余款。业务3:公司月3月1日从广州白云日化公司购进洗衣粉30000千克,单价为2.5元,已通过银行转账的方式支付。3月5日商品运到,实收商品共30100千克,溢余100千克,原因待查。隔日相关部门产原因发现,上述溢余中40千克属于自然溢余,其余部分为供货方
假设你是一家国内大型批发商贸企业的财务人员。公司的基本信息及本年的交易事项如下所示,请对公司本年业务所涉及的财务问题作出分析和解答。东晋贸易公司于2010年注册成立,是国内一家大型百货批发集团,产品销往全国各地,公司年收入过百万。本年度发生的部分交易事项如下:业务1:1月6日公司购进保温杯200个,每个进价为50元,收到对方开具的增值税专用发票,供货方另外垫付运费100元(不计抵扣税额,作销售费用列支)。商品验收入库,款项当日以银行转账支票付讫。业务2:公司于1月18日从小熊电器公司预订电饭煲400个,单价为100元,货款40000元,增值税进项税额为5200元。按照订货合同规定,应先向供货方预付货款10000元,交货后再补足余款。1月18日预付款通过银行转账方式支付,三天后收到预订的商品,公司验收入库后支付了余款。业务3:公司月3月1日从广州白云日化公司购进洗衣粉30000千克,单价为2.5元,已通过银行转账的方式支付。3月5日商品运到,实收商品共30100千克,溢余100千克,原因待查。隔日相关部门产原因发现,上述溢余中40千克属于自然溢余,其余部分为供货方
你好,请问用矿粉或气割渣生产铁水并用于进一步铸造车间生产加工的企业用管家婆还是金蝶更合适?
某公司2018年末的应收账款余额为3000000元,该公司按应收账款余额的5%计提坏账准备。2018年前未计提坏账准备“坏账准备”账户无余额。1、2019年发生了坏账损失200000元,年末应收账款余额为3,400,000元。2、2020年收回前已核销的坏账损失50,000元,年末应收账款余额为2000000元。3、2021年发生坏账损失30000元,年末应收账款余额为2,100,000元。要求:根据上述资料编制各年相关的会计分录,涉及计算的,应列出计算过程。
借入为期3个月的短期借款,年利率6%借款到期一次还本利息费用在第二个月开始支付
兴海公司自行建造办公楼。购入工程用材料一批,买价1 000 000元,增值税130 000元。发生运输费2 5000元。以上款项全部通过银行支付。自行建造办公楼领用全部工程用材料;发生人工费350 000元;租用施工机械费50 000元,用银行存款支付。兴海公司自行建造的办公楼完工,已办理竣工决算并交付使用。要求:编写购入材料、自行建造及交付使用时的会计分录。
老板给我发了工资已交过个人所得税,后面现在怎么又要交?
(1)清华园股份有限公司2018年年末第一次提取坏账准备,年末企业应收账款余额为250000元,按0.5%的比例提取坏账准备金。 (2)2019年年末,应收账款余额为300000元,未发生其他事项 3)2020年2月份一笔应收账款确认无法收回,确认发生坏账损失1650元 (4)2021年2月,收回2020年2月份已经核销的坏账损失400元 (5)2021年年末企业应收账款余额为250000元。。
料宏华公司为增值税一般纳税人,采用出包方方式建造一栋厂房,与之有关的业务如下: (1)2019年11月2日,与乙公司签订出包协议,按协议规定宏华公司支付乙公司工程款。取得的增值税专用发票上注明的价款为200万元,增值税税额为18万元。 (2) 2019年12月1日,工程开工,宏华公同按协议约定支付乙公司工程进度款,取得的增值税专用发票上注明的价款为2000万元,增值税税额为180万元。 (3) 2020年1月20日,工程完工并达到预定可使用状态。宏华公司按协议约定支付剩余工程款,取得的增值税专用发票上注明的价款为800万元,增值税税额为72万元。宏华公司对该厂房采用年限平均法计提折旧,预计使用20年,预计净残值率为5%。 (4) 2020年2月1日,工程验收合格。 (5) 2024年1月9日,宏华公司发现该厂房有部分墙体 发生脱落,有可能产生安全问题,随即宏华公司开始对该厂房进行更新改造。改造过程中发生人工薪酬40万元,以银行存款支付其他费用60万元;领用本企业产品一批,该批产品成本300万元,市场价为350万元。 (6) 2024年6月22日,厂房更新改造结束,达到预定可使用状态。宏华公司重新预计尚可使用年限为10年,预计净残值为130万元,同时采用双倍余额递减法计提折旧。 (7) 计算2024年该项固定资产应计的折旧 要求:根据以上资料,不考虑其他因素,编制相应的会计分录。(答案中金额单位用万元表示)
没有任何跟体育有关的,单纯的想考,允许吗?
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税
北京科云股份有限公司本年直接向灾区捐赠500万元,本年扣除捐赠支出后的利润总额为3000万元,没有其他企业所得税纳税调整项目。现有两种筹划方案可供选择:方案一:直接捐赠500万元给灾区方案二:通过红十字会捐赠500万元给文区。求方案一和方案二的应纳企业所得税