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老师小规模季报 一个季度不超过30万免增值税,如果一个季度开出发票20万,怎么做分录。免得3%增值税,企业所得税是不是不免呀

2020-08-15 07:46
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-15 07:48

你好,同学。你说的是做什么分录?开出发票20万的分录吗?

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齐红老师 解答 2020-08-15 07:48

小规模纳税人季度开具普通发票不足30万的,免征增值税,企业所得税是不免的

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你好,同学。你说的是做什么分录?开出发票20万的分录吗?
2020-08-15
小规模季度含专票不含税销售收入30万内,普票的部分免税,专票部分按开票税额交。 小规模季度不含税销售超过30万,专票部分按开票税额交。普票按1%全额交。
2023-04-12
同学你好 对的 因为是季度申报的
2023-05-06
咱是按季度申报的,这种情况就不交。
2023-10-27
对的,是的,是这么做的
2023-05-11
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