你好 现在可以抵扣 借:应交税费-应交增值税-进项税 贷:以前年度损益调整 借:以前年度损益调整 贷:利润分配-未分配利润
一般纳税人2019年收到的专用发票当时没有认证抵扣进项税,当时以为不能抵扣进项税,全部金额入了费用科目,现在还可以认证抵扣吗?可以把去年入到费用科目的进项税做科目调整吗?
当月收到的进项专票,暂不认证不抵扣,要怎么做账?是做到待抵扣还是待认证进项税额?待抵扣进项税额不是一般纳税人辅导期用的科目吗,平常可以用这个科目入账不?
老师,请问18年住宿专票当时进项税额未认证抵扣,直接全额入费用,现在可以在系统上认证勾选抵扣,申报做进项税额转出吗,
去年办理口罩fda认证往国外打了一笔钱,代扣代缴了增值税,因为当时听说这比增值税可以抵扣就放在了待认证进项税科目中,但是不知道怎么抵扣需要什么手续,可以现在把这笔待认证科目转到费用科目吗?
公司是新成立不到一年的技术设计公司,一般纳税人,目前基本没有收入,费用很多,取得增值税专用发票进项税今年是不是可以不用认证,等明年收入多的时候再认证抵扣,目前做 借:应交税费——待认证进项税额 明年认证抵扣时做 借:应交税费——应交增值税(进项税额) 贷:应交税费——待认证进项税额
老师您好,请问没有免税资格的非营利组织的会费收入和捐赠收入要交企业所得税吗?
给公司出纳转的备用金 后面出纳还回去可以不 不用发票冲
行政诉讼跟行政复议怎么区分
无论是非货币资产交换还是债务重组,长期股权投资都是以自身公允价值来入账是吗?
酒店行业,中央空调的热风系统可以入固定资产吗
基层卫生院24年将一笔费用应该计入业务活动费-重大公共卫生费用计入业务活动费-基本公卫费用了,25年发现错了应该怎么处理
个人财产租赁 租车给企业 是不是每月500企业也要进行个税 申报啊
非居民企业从居民企业取得的收入,居民企业是否需要代扣代缴企业所得税?税率是多少?
请问老师,我们销售了食品机械设备,并提供安装调试服务,设备款是10万,安装费是1万,我开具 安装调试费税率和大类应如何选择呢
老师,什么样的情况要签合同,所有收到钱和出去的钱都得有
谢谢老师!很详细!
不客气 如果帮到你 请打五星好评