演示账套

你好，我们公司要注销，固定资产已经足额计提完，没有残值，资产负债表固定资产净值是0，但是明细账里固定资产和累计折旧余额都是20万，因为公司要注销，财务会计账里要做借累计折旧贷固定资产这个分录吗，还是只是事务所出具清算报告时做处理

2020-08-21 11:30

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-21 11:31

你好，自己做了这个科目先

快账用户5115 追问 2020-08-21 11:35

就是说会计在公司账套里也做这个对冲分录吗，而不是清算表里做对冲

齐红老师解答 2020-08-21 11:35

是的，需要我们自己先把这个会计分录给做了

你好，自己做了这个科目先

2020-08-21

你好，是的，可以要清算表里对冲，

2020-08-21

你好是的折旧折足了就不折旧了；不做账务处理了等着你要卖这个固定资产或者报废的时候在做账

2019-07-05

你好1；你需要录入卡片；重新录入哈；按照净值去录入；

2022-08-16

分录这样做，你看看你做的对吗一、将要处置的固定资产转入清理分录为借：固定资产清理累计折旧贷：固定资产二、发生清理费用时借：固定资产清理贷：银行存款、应缴税费等三、处置的收入借：银行存款等相关科目贷：固定资产清理四、清理净损益 1、如果是净收益借：固定资产清理贷：营业外收入 2、如果是净损失借：营业外支出贷：固定资产清理

2020-08-19