公司是小规模纳税人的，现在会有加盟费30万入账，（属于提供给人技术服务，或者买品牌的这种），具体报账那些要怎么操作～税点多少，要交很多什么税，才不用交税

这个小规模是1% ，季度不超过30万免增值税，填写10行，要是超过填写1行，对应这个1%这个1%对应不含税销售额*2%填写减征额16/18=减免表减税栏下面2.3.4列

2020-08-21

你好，超过了三十万现在疫情期间也是免税的，所得税是小微就看应纳税所得额是多少，一百万以内是５％

2020-08-21

假设出租方为个体户或小规模纳税人，代开12万场地租赁发票涉及的税种、金额及计算如下：增值税 - 政策：小规模纳税人出租不动产，如房屋租赁，税率为5%。 - 计算：应纳税额=120000\div(1+5\%)\times5\%=5714.29元增值税附加税 - 政策：城市维护建设税税率按行政区域分7%、5%、1%三档；教育费附加、地方教育费附加税率分别是3%、2%，目前可减半征收。 - 计算： - 城市维护建设税：以市区为例，应纳税额=5714.29\times7\%\times50\%=200元 - 教育费附加：应纳税额=5714.29\times3\%\times50\%=85.71元 - 地方教育费附加：应纳税额=5714.29\times2\%\times50\%=57.14元印花税 - 政策：财产租赁合同的印花税税率为千分之一。 - 计算：应纳税额=120000\times0.1\%=120元企业所得税或个人所得税 - 政策：个体户如果是查账征收，扣除所有成本费用后的利润总额不超过30万的，按5%的优惠税率征收企业所得税；如果是核定征收，按核定的应税所得率计算。若为个人出租场地，个人所得税按照财产租赁所得计算。 - 计算： - 个体户查账征收假设无成本费用：应纳税额=120000\times5\%=6000元 - 个体户核定征收假设应税所得率为10%：应纳税额=120000\times10\%\times25\%=3000元 - 个人出租：应纳税所得额=120000\div12\times(1-20\%)=8000元，应纳税额=8000\times20\%\times12=19200元以上计算未考虑可能的税收优惠及特殊政策规定，实际纳税情况可能因地区和具体情况有所不同。

2025-02-21

房东是个人，如果是非住房，增值税5%，附加税6%，个税20%，房产税6%，印花税1‰减半。如果开不通发票，月租金10万以内可以免增值税附加税如果是小规模增值税5%，附加税6%，企业所得税，小型微利企业5%，房产税6%，印花税1‰减半。土地使用税，面积乘单价，这个根据土地等级，单价有差异。季度30万普通发票可以免增值税附加税。

2025-02-23

一般纳税人物业公司代收商户电费，发票开具及税务处理方式如下：代收代付模式若物业公司与电力公司签订了委托代收代缴合同，且不垫付资金、按平价收取电费，将电力公司开具给商户的发票转交给商户，则物业公司不需要开具发票，也无需缴纳增值税. 转售电模式如果电力公司将发票开给物业公司，物业公司再向商户收取电费，则属于转售电行为，物业公司需开具13%税率的增值税专用发票或普通发票给商户，其支付给电力局的电费增值税可作为进项税额抵扣. 目前物业公司按6%开具服务费发票存在税务风险，应及时进行调整： - 补缴税款：对于以往按6%税率少缴的增值税，主动向税务机关申报补缴，避免产生滞纳金和罚款等更严重的后果。 - 调整账务：对相关的账务进行调整，冲销原错误的记账分录，按照正确的税率和计税方式重新确认收入和税费。 - 与商户沟通：向商户说明发票开具及税率调整的情况，取得商户的理解和配合，确保后续电费收取和发票开具工作的顺利进行。 - 规范流程：建立健全代收电费的管理制度和发票开具流程，明确财务人员的职责，加强对税务法规的学习和培训，防止类似问题再次发生。

2024-12-11

快账用户1119 追问 2020-08-21 12:54

做账的时候怎么做，怎么开发票，是餐饮类的公司

齐红老师解答 2020-08-21 13:07

开发票开加盟费就可以无形资产下面的，做账做借银行贷其他业务收入应交增值税

快账用户1119 追问 2020-08-21 13:10

需要交企业所得税那些吗

齐红老师解答 2020-08-21 13:16

需要交企业所得税，这个是收入呢，

快账用户1119 追问 2020-08-21 13:40

企业所得税交几个点，季度开票超过30万，开了48万的票的话，要交多少税，怎么计算

齐红老师解答 2020-08-21 13:53

这个企业所得税查账话看利润，不单独就看这个，核定话看你核定率，收入总额*核定率*税率，收入总额*核定率不超过300万这个税率按5%

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

公司是小规模纳税人的，现在会有加盟费30万入账，（属于提供给人技术服务，或者买品牌的这种），具体报账那些要怎么操作～税点多少，要交很多什么税，才不用交税

热门问答 更多>

产品中心

帮助中心

内容社区

关于我们

领取会员

在线提问累计解决68456个问题

亲爱的学员你好，我是来自快账的齐红老师，很高兴为你服务，请问有什么可以帮助你的吗？

已经收到您的问题，请填写手机号，解答成功后可以快速查看答案。

您的问题已提交成功，老师正在解答~

微信扫描下方的小程序码，可方便地进行更多提问！

注册

热门问答更多>