请问懂金蝶迷你版老师：公司应收账款没有二级科目，通过核算科目表，已经录好单位名称。然后每月发生的额分录只通过一级科目：应收账款，具体明细哪里录，才能生成在项目表里？

请问懂金蝶迷你版老师：公司应收账款没有二级科目，通过核算科目表，已经录好单位名称。然后每月发生的额分录只通过一级科目：应收账款，具体明细哪里录，才能生成在项目表里？

老师您好，公司2018年6月之前由其他单位管理并做账，7月后由我单位接管。之前的单位只能提供6月末的审计报告，里面有资产负债表，利润表，现金流量表，所有者权益变动表。没有科目余额表，对方不提供。 现在我在重新建账，根据资产负债表和银行对账单，录入了资产类、负债类、所有者权益科目的期初余额；“利润分配-未分配利润”期初余额录入利润表中“年初未分配利润”，“本年利润”期初余额录入利润表中“净利润”。现在试算平衡了，生成的资产负债表也能和审计报告对上。 我的疑问是，利润表里的主营业务收入、成本、税金及附加、管理费用、营业外收入数字，我应该入到哪里呢？需要录入吗？

请问老师，房开企业： 距三年之前，此期间通过pos机对公账户收房款，因前期账目不清楚，pos机因时间太远了，也无法查具体是哪户交的款 2020年*月建税账时，银行以当月余额，前期发生金额直接通过其他应付款，导致其他应付款科目余额偏大 2021年开营销推广费票几百万元，而预收账款余额数偏少 为了解决其他应收账余额过大，预收账款余额偏少，如将房款打包在预收账款下一个二级科目，银行按揭必须有POS刷卡查询记录，后期收款又必须过账到公户，分录不知如何做啊，麻烦指导，谢谢！

●1、丙公司为增值税一般纳税企业，增值税率为13%。12月1日，“应收账款"科目借方余额为200万元，“坏账准备"科目贷方余额为15万元，公司通过对应收款项的信用风险特征进行分析，确定计提坏账准备的比例为期末应收账款余额的5%。根据丙公司12月份发生的相关业务编制分录(金额单位用万元表示)。●(1)12月5日，向乙公司赊销商品一-批，按商品价目表标明的价格计算的金额为100万元(不含增值税)，由于是成批销售给予乙公司10%的商业折扣。●(2)12月10日，丙公司收到乙公司上述货款。●(3)12月13日，丙公司收到2018年已转销为坏账的应收账款10万元，存入银行。(4)12月21日，丁客户破产，根据清算程序，有应收账款20万元不能收回，确认为坏账。●(5)计算12月31日丙公司应计提坏账准备金额，并编制相关分录。

甲公司为增值税一般纳税人，增值税税率为13%。2019年12月1目，甲公司“应收账款”科目借方余额为500万元，“坏账准备”科日货方余额为25万元，公司通过对应收款项的信用风险特征进行分析，确定计提坏账准备的比例为期末应收账款余额的5%。2019年12月份，甲公司发生如下相关业务：资料一：12月5日，向乙公司除销商品一批，按商品价目表标明的价格计算的金额为1000万元（不含增值税），由于是成批销售，甲公司给子乙公司10%的商业折扣。资料二：12月9日，某客户破产，根据清算程序，有应收账款80万元不能收回，确认为坏账。资料三：12月11日，收到乙公司前欠的销货款500万元，存入银行。要求：(单位用万元表示）（1）根据资料一，编制应收账款入账的会计分录。(2）根据资料二，编制相应会计分录。(3）根据资料三，编制公司收到欠款的会计分录。4）根据资料一、二和三，计算2019年木应计提的坏账准备金额并编制相关会计分录