演示账套

金蝶专业版怎么核算应收应付和发票有没有开或者收回？

2020-08-26 00:10

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

免费咨询老师（3分钟内极速解答）

2020-08-26 00:50

您好，一般情况下，记入应收账款，就开具了发票，记入预收账款，就没有开具发票。记入预付账款，就没有收回发票，记入应付账款，就有可能收回了发票。

快账用户3997 追问 2020-08-26 07:12

供应商开的发票有时是专票13，专票1%，专票6%，普票，以及收据，这种情况分别怎么做账？

齐红老师解答 2020-08-26 07:51

您好，如果贵单位是小规模纳税人，直接按发票上的全部金额，借，库存商品等科目，贷，现金或者银行存款等科目。

快账用户3997 追问 2020-08-26 07:53

是一般纳税人

齐红老师解答 2020-08-26 08:00

您好，如果贵单位是一般纳税人，借，库存商品等科目（13%专票，1%专票价款，普通发票或者收据全部），或者管理费用等科目（6%专票价款，普通发票或者收据全部），应交税费-应交增值税-进项（13%专票，1%专票，6%专票税额），贷，银行存款等科目。

2020-08-26

你好 1. 软件做账的话这个要看你们软件功能。一般光是凭软件来判断是否开票与否不准确的。建议是自己做一个发票台账统计明细表来监控发票是否到位 2；你说的供应商开票给你们不同税率的发票。你需要描述具体业务这样才好判断科目的

2020-09-02

同学你好，一般情况下，预付款与应付款核销处理后，预付冲应付，就是发票收回了，否则，没有收回。

2020-09-01

你好，预收冲应收，账务处理是借：预收账款33万贷：应收账款 33万剩余17万需要做退回处理

2021-03-15

单独做个Excel的表格登记一个货物收到表，后面备注上发票收到或者未收

2020-08-27

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