演示账套

老师好，问您个问题，我刚接一家公司的账，2015年期初固定资产金额录入388万，当是也没做账，也没有折旧，我现在只有一张固定资产清单，也没有发票，这个怎么做账

2020-08-27 12:37

齐红老师

职称：注册会计师；财税讲师

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2020-08-27 12:43

同学你好，没有银行入账的话要调增的

快账用户5251 追问 2020-08-27 14:10

老师能不能说具体一点

齐红老师解答 2020-08-27 14:12

意思就是你之前的没有发票现在做账要盘盈要调增缴纳所得税

快账用户5251 追问 2020-08-28 10:31

具体会计分录怎么写

齐红老师解答 2020-08-28 10:43

盘盈时会计分录：（1）借：固定资产　　　　　　　　　　贷：以前年度损益调整　　　　. （2）调整所得税　　　　借：以前年度损益调整　　　　　　　　贷：应交税费——应交所得税　　　（3）结转以前年度损益调整　　　　借：以前年度损益调整　　　　　　　　　贷：利润分配——未分配利润　

同学你好，没有银行入账的话要调增的

2020-08-27

您好，可以统一把固定资产设置为现在的日期

2021-03-09

学员你好，原则上是需要补提折旧的

2021-11-28

学员你好，按理说税务上要有发票或者先做账发票后到也行，你这个都已经这么久了，如果找不到发票建议不要放到税务账里去。

2021-06-03

没有以前的入账时间，就只有现在开始折旧

2025-11-21

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