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我们公司是广告公司,接到门头招牌和印刷宣传页的业务,我们给他开发票,但是这个业务我们又包给另外一个广告公司制作,怎么做账务处理

2020-08-28 16:24
答疑老师

齐红老师

职称:注册会计师;财税讲师

免费咨询老师(3分钟内极速解答)
2020-08-28 16:24

你好,让对方广告公司给你们开发票记录成本。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:25

我们公司是小规模纳税人,对方是个体门市,没有发票,一般都是我们接活他们制作

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:30

你好,个体工商户也可以开发票的。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:31

他们就一个门市,没有登记备案

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:32

你好!个人的话去税务局或者是邮政局代开劳务费发票。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:32

他们给我们出一个清单可以入账吗,盖上他们门市的章,借成本贷现金

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:34

你好!真实业务可以入账,但是未取得合规发票不可以企业所得税前抵扣费用,汇算清缴的时候要做利润调整。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:36

那账务处理怎么做

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:38

你好!按正常的账务处理就可以,只是汇算清缴的时候要调整。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:44

我们自己制作的怎么做账务处理呢

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:46

你好,制作的时候 借主营业务成本 贷银行存款等。 确认收入的时候 借应收账款 贷主营业务收入 应交税费。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:54

我们采购的材料怎么做账

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:56

你好!你们如果是单一项目直接使用的话,就是上面的第一个分录,或者可以 借原材料 贷银行存款应付账款等。

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快账用户2938 追问 2020-08-28 16:58

好的,谢谢老师,明白了

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齐红老师 解答 2020-08-28 16:59

不客气欢迎下次提问满意请好评谢谢

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你好,让对方广告公司给你们开发票记录成本。
2020-08-28
同学您好,那您给客户开票的就是您的收入,然后另外一个广告公司给您的开票的就是您的成本。 确认收入的时候, 借:应收账款或银行存款等 贷:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额)(如果是一般纳税人的话,小规模就是应交税费--应交增值税)。 收到成本发票的时候, 借:主营业务成本 应交税费--应增值税(进项税额)(如果是一般纳税人的话,小规模纳税人就不需要这个分录全额进主营业务成本) 贷:应付账款或银行存款等。
2020-08-27
你好 借主营业务成本-广告制作费 贷银行存款 做成本。 取得客户的钱做主营业务收入核算
2020-08-05
你好;     意思是买来销售的话; 计入库存商品去 ; 那么 进来的发票就开的不对的  
2022-12-13
对方给我们开票,确认为成本
我们接的业务,确认为收入
2023-09-05
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